Trang 1/2 12 cuốicuối
kết quả từ 1 tới 10 trên 17

Ðề tài:
Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

  1. #1
    Tham gia ngày
    Dec 2010
    Nơi ở
    ?
    Bài gởi
    6
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Công ty mình là công ty tư vấn thiết kế chuyên thiết kế các công trình thuộc ngân sách nhà nước hoặc vốn ODA đến tháng 6 năm 2012 thi tiền từ kho bạc chuyển về tài khoản của công ty bị thu 2% thuế GTGT trong khi đó em kê khai bình thường nhưng chưa nộp thuế vì công ty em được gia hạn 6 tháng vậy cho em hỏi đến thời điểm nộp thuế thì em phải nộp bao nhiêu? có trừ phần đã nộp ra hay không? và chứng từ cần những gì la hợp lên nên lấy chứng từ đó ở kho bạc hay cơ quan thuế? Mình xin cảm ơn cả nhà....hihi

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:


  2. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Nơi ở
    Advertising world
    Bài gởi
    Many
    Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax CleverCFO Lac Viet

    Dịch vụ đại lý thuế VINATAS: Dịch vụ Đại Lý Thuế | Dịch vụ quyết toán Thuế | Dịch vụ kiểm toán Thuế | Dịch vụ hoàn thuế | Dịch vụ kế toán trọn gói

     
  3. #2
    Tham gia ngày
    May 2012
    Nơi ở
    Hà Nội
    Bài gởi
    78
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 47 lần trong 36 bài viết
    Rep Power
    5

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    nhưng khi nhận được phiếu báo tiền chuyển của kho bạc bạn phải hạch toán luôn trên PL01-5/GTGT để lên tờ khai tại tháng phát sinh số tiền nộp đó. Ngoài ra đến thời điểm phải nộp thuế tại tháng bạn kê khai đó bạn còn được khấu trừ thì không phải nộp, còn số thuế bạn phải nộp trong kỳ của tháng tương ứng phát sinh đó thì bạn phải nộp số tiền vào TK.
    VD: T4/2012 bạn được kho bạc chuyển tiền trong đó có trừ 2% do phát sinh hoạt động vãng lai ngoại tỉnh, tại tờ khai T4/2012 bạn k khai nếu có số thuế phải nộp thì hết thời hạn theo thông tư 83 bạn phải nộp số tiền thuế đó, nếu số thuế tại tháng 4 của bạn còn được khấu trừ tại chỉ tiêu 41 thì bạn không phải nộp
    Tư vấn thuế, tài chính http://www.atc.org.vn

  4. #3
    Tham gia ngày
    Dec 2010
    Nơi ở
    ?
    Bài gởi
    6
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    PL01-5/GTGT la phu luc gi vay ban sao minh tim khong thay.vay no co anh huong gi toi to khai thue minh ko?

  5. #4
    Tham gia ngày
    Aug 2011
    Bài gởi
    10
    Cảm ơn
    0
    Thanked 9 Times in 1 Post
    Rep Power
    0

    Re: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    phu luc PL01-5/GTGT nam trong phan to khai GTGT khau tru, khi b ke khai vao phu luc nay , so lieu se the hien tren chi tieu 39 cua to khai GTGT thang do b nhe'

  6. #5
    Tham gia ngày
    Dec 2010
    Nơi ở
    ?
    Bài gởi
    6
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Re: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Nhu cong ty minh chi o trong 1 tinh thoi khong phai vang lai ngoai tinh ma...kho bac cua huyen khac tru so cong ty gui ve giu thue....vay moi met chu.gio minh ko bt nen ke khai nhu the nao day.PL01-5 khong phan anh len to khai thue ma ba saodonle_24

  7. #6
    Tham gia ngày
    Nov 2011
    Bài gởi
    8
    Cảm ơn
    39
    Được cảm ơn 3 lần trong 3 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Khi khách hàng hoặc đối tác chuyển trả tiền cho bên bạn mà bị kho bạc giữ lại 2% VAT thì bạn nói kế toán bên đó gửi lại cho bạn một liên Lệch chuyển có ( Mẫu số C4-05/KB ) 2%, để bạn lấy đó làm chứng từ kê khai vào mẫu PL 01- 05/GTKT, phần mềm sẽ tự động hiện lên trên chỉ tiêu số 39 trên tờ khai cho bạn, nếu trong tháng phát sinh bạn lấy được chứng từ kịp thời thì bạn chỉ còn phải nộp thuế 8% nữa thôi, nếu không lấy kịp thì bạn phải nộp 10% như bình thường và chứng từ đó bạn kê khai được khấu trừ vào tháng sau, bên mình là công ty TVTK các công trình mặc dù ở cùng huyện nhưng vẫn bị giữ lại 2% chứ không phải chỉ ở khác tỉnh, khác huyện mới bị giữ đâu ( cái này thực chất có nghĩa là đơn vị chủ đầu tư nộp hộ cho bạn 2% VAT) và mình đã làm như bên thuế hướng dẫn, còn vấn đề vào sổ sách mình, cho vào bên Nợ của tài khoản 3331 - Thuế gtgt đã nộp. Mình không có khả năng diễn giải, không biết nói như thế bạn có hiểu không.

  8. #7
    Tham gia ngày
    Oct 2008
    Bài gởi
    150
    Cảm ơn
    174
    Được cảm ơn 37 lần trong 32 bài viết
    Rep Power
    13

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    đánh dấu cái, cũng đang quan tâm vấn đề này :-)
    Bom nổ chậm

  9. #8
    Tham gia ngày
    Dec 2010
    Nơi ở
    ?
    Bài gởi
    6
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Mình lên cơ quan thuế hỏi thì họ nói chỉ cần kê khai số thuế GTGT bị giử lại ở chỉ tiếu số 39 thôi không cần làm phu luc 01-5/GTGT.Nhưng mình lại gặp vần đề là Doanh thu mình chịu thuế là 10 triệu tổng trị giá hóa đơn GTGT là 11 triệu kho bạc giử lại 2% của 11 triệu đó là 220nghin vậy mình phải ghi vào chỉ tiêu 39 là bao biêu và mình ghi vào PL01-5/GTGT là bao nhiêu?.mong ban hpak trả lời giúp mình với gần đến hạn nộp tờ khai rui...huhu

  10. #9
    Tham gia ngày
    Jun 2007
    Bài gởi
    170
    Cảm ơn
    91
    Được cảm ơn 93 lần trong 53 bài viết
    Rep Power
    16

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Trích Nguyên văn bởi nhenhucongio View Post
    Mình lên cơ quan thuế hỏi thì họ nói chỉ cần kê khai số thuế GTGT bị giử lại ở chỉ tiếu số 39 thôi không cần làm phu luc 01-5/GTGT.Nhưng mình lại gặp vần đề là Doanh thu mình chịu thuế là 10 triệu tổng trị giá hóa đơn GTGT là 11 triệu kho bạc giử lại 2% của 11 triệu đó là 220nghin vậy mình phải ghi vào chỉ tiêu 39 là bao biêu và mình ghi vào PL01-5/GTGT là bao nhiêu?.mong ban hpak trả lời giúp mình với gần đến hạn nộp tờ khai rui...huhu
    1. Bạn này chưa hiểu rõ được bản chất! Bạn nên phân biệt rõ ràng giữa việc Kho bạc thu lại 2% của kinh doanh ngoại tỉnh và 2% của các công trình có vốn NSNN cấp hoặc vốn ODA thuộc diện chịu thuế GTGT.
    Bạn nên đọc lại Thông tư 28 trong đó có ghi rõ:
    3. Kho bạc nhà nước trên địa bàn có trách nhiệm khấu trừ số thuế GTGT để nộp vào ngân sách nhà nước theo tỷ lệ quy định là 2% trên số tiền thanh toán khối lượng các công trình, hạng mục công trình xây dựng cơ bản trên địa bàn bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước, các dự án ODA thuộc diện chịu thuế GTGT.
    Các khoản thanh toán không có hợp đồng kinh tế như: thanh toán cho các công việc quản lý dự án do chủ đầu tư trực tiếp thực hiện, các khoản chi ban quản lý dự án, chi giải phóng mặt bằng, chi đối với các dự án do dân tự làm... không thuộc phạm vi khấu trừ thuế GTGT quy định tại Thông tư này.
    Chủ đầu tư có trách nhiệm lập các chứng từ đề nghị chi NSNN gửi KBNN để kiểm soát, thanh toán theo quy định hiện hành và bổ sung thêm việc kê khai chi tiết tên, địa chỉ, mã số thuế của đơn vị nhận thầu để KBNN thực hiện khấu trừ thuế GTGT.
    Sau khi KBNN thực hiện kiểm soát và phê duyệt các chứng từ thanh toán cho các công trình xây dựng cơ bản bằng nguồn vốn NSNN, các dự án ODA thuộc diện chịu thuế GTGT, KBNN thực hiện lập chứng từ nộp tiền vào NSNN theo mẫu quy định tại Thông tư số 128/2008/TT-BTC ngày 24/12/2008 của Bộ Tài chính.
    Căn cứ vào hồ sơ chứng từ thanh toán được phê duyệt và chứng từ nộp tiền vào NSNN, Kho bạc nhà nước thực hiện thanh toán cho nhà thầu (bằng tổng số thanh toán trừ đi số thuế GTGT phải nộp), đồng thời thực hiện hạch toán thu NSNN (đối với khoản khấu trừ thuế GTGT). Kho bạc nhà nước trả chủ đầu tư để trả cho nhà thầu một liên chứng từ nộp tiền vào NSNN. Số thuế GTGT do Kho bạc nhà nước khấu trừ theo chứng từ nộp tiền vào NSNN này được trừ vào số thuế GTGT phải nộp của người nộp thuế là đơn vị nhận thầu. Chủ đầu tư thực hiện theo dõi việc giao nhận giấy nộp tiền với người cung cấp hàng hoá, dịch vụ. Trường hợp nếu chủ đầu tư thấy cần thiết phải lưu 1 liên chứng từ nộp tiền để đối chiếu với nhà thầu, thì chủ đầu tư chụp để lưu tại đơn vị.
    Kho bạc nhà nước trên địa bàn có trách nhiệm phối hợp chặt chẽ với cơ quan thuế địa phương trong việc thu thuế GTGT các công trình xây dựng cơ bản bằng nguồn vốn ngân sách nhà nước trên địa bàn bảo đảm việc thu thuế được thuận lợi, kịp thời và đúng quy định.
    2. Nếu cơ quan thuế đã hướng dẫn như vậy thì bạn cứ làm như thế. Để có số liệu vào chỉ tiêu 39 thì bạn phải kê khai PL01-5/GTGT ==> cách này hay hơn
    3. Có một số nơi (như cơ quan thuế chỗ mình làm) họ lại không cho kê vào đó mà họ bắt để thế, khi nào nộp thuế đem chứng từ lên đối chiếu & trừ trực tiếp ==> Mình ớn cách này.
    Hiện tại bạn nên đọc & tìm hiểu lại rõ ràng các quy định & thông tư có liên quan sau đó kê khai theo hướng dẫn của cơ quan quản lý thuế!
    Gió bốn mùa vẫn thổi.

  11. #10
    Tham gia ngày
    Feb 2009
    Bài gởi
    68
    Cảm ơn
    5
    Được cảm ơn 54 lần trong 30 bài viết
    Rep Power
    12

    Ðề: Thuế GTGT bị giử lại 2% phải làm sao ?

    Trích Nguyên văn bởi domai108 View Post
    1. Bạn này chưa hiểu rõ được bản chất! Bạn nên phân biệt rõ ràng giữa việc Kho bạc thu lại 2% của kinh doanh ngoại tỉnh và 2% của các công trình có vốn NSNN cấp hoặc vốn ODA thuộc diện chịu thuế GTGT.
    Bạn nên đọc lại Thông tư 28 trong đó có ghi rõ:

    2. Nếu cơ quan thuế đã hướng dẫn như vậy thì bạn cứ làm như thế. Để có số liệu vào chỉ tiêu 39 thì bạn phải kê khai PL01-5/GTGT ==> cách này hay hơn
    3. Có một số nơi (như cơ quan thuế chỗ mình làm) họ lại không cho kê vào đó mà họ bắt để thế, khi nào nộp thuế đem chứng từ lên đối chiếu & trừ trực tiếp ==> Mình ớn cách này.
    Hiện tại bạn nên đọc & tìm hiểu lại rõ ràng các quy định & thông tư có liên quan sau đó kê khai theo hướng dẫn của cơ quan quản lý thuế!
    Bạn ớn thôi chứ mình thì không, họ cũng không trách mình đâu vì cái này họ cũng biết là do CĐT họ làm thuế địa phương và kho bạc quản lý cái nguồn ngân sách vốn làm rất lâu nên biết nhau rồi nhiều khi họ bảo sao lâu thế: chả lời CĐT giờ mới có thì e mới có được chứ, hoạc đen gặp tên hách sỳ dầu thì hành thôi.
    Cố tán người chưa có người yêu vài lần nữa

  12. Các thành viên đã cảm ơn tunglam87 về bài viết hữu ích này :


Trang 1/2 12 cuốicuối

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •