Tải lộn bảng kê Ban ra - Mua vao

[phanphan079]

Tờ khai tháng 07/2012 mình tải lộn bảng kê Mua vào - Bán ra của Tháng 06/2012ca nha huon
làm ảnh hưởng đến thuế GTGT và doanh thu, Tháng này mình mới phát hiện ra , cả nhà hướng dãn mình cách điều chỉnh thuế trên tờ khai như thế nào đi???
( do Tháng 07/2012 mình có báo cáo thuế nhưng là BK Bán ra - Mua vào của Tháng 06/2012 chứ không phải của tháng 07/2012. , tháng 07/2012 phần Doanh thu và chi phí phát sinh minh không có báo cáo thuế.)
Cụ thể:
T06/2012 :BR- DT 42.000.000 đ -VAT 4.200.000 đ Mua vào: 18.200.000 thuế 1.820.000 đ
T07/2012 BR: DT 43.200.000 đ -VAT 4.320.000 đ Mua vào: 7.7000.000 thuế 770.000 đ
do thuế đầu vào lúc này mình còn được khấu trừ 27.000.0000 đ
Năm 2012 TNDN bị lỗ nên không có nộp thuế .
Tháng 01/2013 thuế GTGT mình vẫn còn được khấu trừ.
Tháng 02/2013 thuế GTGT phải nộp của mình là 2.800.000 đ, nhưng do kê khai sai nên mình chỉ nộp 1.650.000 đ
-- Những tờ Hóa đơn Mua vào - bán ra của T07/2012 minh phải làm sao ???
-- Cả nhà chỉ mình cách để điều chỉnh trên Tờ khai thuế của Tháng 03/2013 này cho kịp nha.
nếu có điều chỉnh thì ghi trên chỉ tiêu nào ???
Cảm ơn cả nhà
Mong cả nhà hồi âm sớm để mình điều chỉnh kịp cho kỳ khai thuế Tháng 03/2013 này.

 

[tranvanxua]

Ðề: Tải lộn bảng kê Ban ra - Mua vao

Tại báo cáo thuế tháng 07 bạn nộp lộn của tháng 06. Cán bộ quản lý thuế xuống là mệt mỏi đó. Tôi tư vấn: bạn nộp lại ngay báo cáo thuế tháng 07 năm 2012 đã làm lại đúng bán ra, mua vào và tiền thuế GTGT của tháng 07. Nếu bạn nộp qua mẠNG THÌ NỘP LẠI LẦN 2 báo cáo thuế tháng 07 đúng nhất, làm 01 KHPS cho tháng 07 điều chỉnh giám ngay thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau là 1.170.000 bởi vì tháng ĐR - ĐV= 4.320.000- 770.000 =3.550.00 Nhưng bạn kê khai 4.200.000-1.820.000 = 2.380.000 . Vì tháng này còn được khấu trừ nên bạn đưa vào chỉ tiêu điều chỉnh tăng 37 của kỳ hiện hàng ( tháng 03 năm 2013)
1. Tóm lại:
Nếu nộp giấy:
- Công văn xin nộp lại báo cáo thuế tháng 07/2012 lý do tải nhầm bán ra, mua vào
-Làm đúng báo thuế tháng 07/2012 đi nộp lại
Làm 01 KHPS để giảm chỉ tiêu còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau của tháng 07/2012
- Đưa vào chỉ tiê 37 điều chỉnh tăng của kỳ hiện hành tháng 03/2013
Nếu nộp qua mạng:
1. Nộp lại báo cáo thuế đúng của tháng 07/2012 để giải trình với cơ quan thuế
2. Làm 01 KHPS để giảm chỉ tiêu thuế GTGT còn được khẩu trừ chuyển sang kỳ sau của tháng 07/2012
3. Đưa vào chỉ tiêu 37 điều chỉnh tăng của kỳ hiện hành
Tôi khuyên bạn nên nộp lại báo cáo thuế đúng của tháng 07/2012 để có thể giải trình với cơ quan thuế khi quyết toán, còn không sai như vậy là rất trọng yếu đó
Sau này rút kinh nghiệm kiểm tra cho kỉ. Trả lời theo hướng dẫn điều chỉnh bổ sung thông tư 28 và kinh nghiệm nhận hồ sơ kê khai điều chỉnh chi cục thuế.Trưởng Phòng Tư Vấn thuế.

 

[phanphan079]

Ðề: Tải lộn bảng kê Ban ra - Mua vao

Cam on ban nhieu nha

---------- Post added at 085 ---------- Previous post was at 083 ----------

Nhưng tờ khai của những tháng sau bị lệch thuế đầu kỳ và cuối kỳ thì mình có cần phải nộp lại k?

 

[tranle1991]

Ðề: Tải lộn bảng kê Ban ra - Mua vao

bạn nên nộp lại hết những tháng sau.

 

[BBC]

Ðề: Tải lộn bảng kê Ban ra - Mua vao

Ủa bây giờ chỉ tiêu điều chỉnh tăng là 37 rồi mà các bác.

- Tháng 7/2012: điều chỉnh doanh thu, thuế GTGT đầu ra, đầu vào, nộp lại tờ khai
- Tháng 8-9-10-11-12/2012, tháng 1-2/2013: điều chỉnh trên chỉ tiêu 37, số tiền 1.170.000

 

[tranvanxua]

Ðề: Tải lộn bảng kê Ban ra - Mua vao

Theo thông tư 28, sai tháng nào điều chỉnh trực tiếp tháng đó, Tuy tháng 7 sai kéo theo sai đầu vào được khấu trừ của tháng 08, tháng 09.., tuy nhiên theo thông tư 28 chỉ cần điều chỉnh tháng 07, và đưa vào chỉ tiêu điều chỉnh tăng của kỳ hiện hành chỉ tiêu 37 ( tháng 03/2013). Trong các tháng trước có thể sai nhưng đến tháng điều chỉnh 03/2013 mình đúng là được rồi. Bạn tham khảo thêm thông tư 28 mục điều chỉnh bổ sung nha! Trưởng phòng tư vấn thuế!