Sai số tiền quyết toán thuế???????????

[phamngocanh]

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

 

[tiger2774]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

Có sai thuế GTGT hay không?

 

[Bằng Lăng]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

Sai số tiền quyết toán thuế thì phải nộp bổ sung và làm giải trình gửi cơ quan thuế.

Thông tư số 128/2003/TT-BTC ngày 22/12/2003 về điều chỉnh bổ sung các số liệu, tờ khai, quyết toán thuế .

- Nếu quá thời hạn nộp tờ khai quyết toán thuế nhưng vẫn trong thời hạn 10 ngày nộp số thuế còn thiếu theo tờ khai quyết toán thuế thì cơ sở kinh doanh nộp tờ khai quyết toán thuế điều chỉnh thay thế tờ khai quyết toán thuế đã nộp cho cơ quan thuế và nộp thuế theo tờ khai quyết toán thuế điều chỉnh, đồng thời nộp phạt về hành vi chậm nộp tờ khai quyết toán thuế.

- Trường hợp nộp tờ khai quyết toán thuế điều chỉnh đã quá thời hạn 10 ngày nộp số thuế còn thiếu theo tờ khai quyết toán thuế đã gửi thì ngoài việc phải nộp số thuế còn thiếu theo tờ khai quyết toán thuế điều chỉnh còn phải nộp phạt về hành vi chậm nộp tờ khai và chậm nộp thuế.
Mức phạt đối với việc chậm nộp quyết toán thuế trên 90 ngày làm việc: 20.000.000 đồng.
Mức nộp chậm: mỗi ngày nộp chậm phạt 0,1% trên số tiền chậm nộp.

 

[VôDanh01]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

Còn một điểm nữa, Theo mình biết thì khi kê khai thuế đều dùng phần mềm 1.3
Mà nếu như vậy khi bạn kê khai sai, Phần mềm sẽ ko cho phép bạn ghi và in ra được... Bạn làm cách nào in đc bản đó ra thế?

 

[phamngocanh]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Báo cáo thuế là VP ở HN của công ty mình làm rồi gửi vào cho bọn mình để nộp cho cơ quan thuế, nhưng khi nhận được BC Thuế mình phát hiện ra số thuế bị sai so với số HĐ GTGT bán ra mà mình tổng hợp được.

 

[tiger2774]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Sai số tiền quyết toán thuế thì phải nộp bổ sung và làm giải trình gửi cơ quan thuế.

Trích cái 128 ra làm chi vậy Bằng Lăng? Nó đã đi vào quá khứ lâu rồi.

To phamngocanh: nếu sai về thuế GTGT thì làm bảng 01/KHBS điều chỉnh bổ sung và nộp thuế, phạt chậm nộp nếu có phát sinh. Còn về thuế TNDN thì chưa đến kỳ tạm tính quý => không sao cả.

 

[phamngocanh]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

uh báo cáo thuế của bọn mình tháng nào cũng nộp chậm và bị phạt vì ngoài HN chuyển vào muộn, rồi khi thì sếp đi vắng... Khổ thế chứ tháng nào cũng bị phạt...

 

[dinhhonghhn]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vậy cứ làm bảng điều chỉnh và nộp thôi.

 

[Kidmandang]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

Trước mắt bạn coi giúp có sai số thuế VAT ko? nếu sai VAT đầu ra thì làm 01/KHBS điều chỉnh => trường hợp bị phạt chậm nộp thì tự xác định mà nộp tiền nếu đã kê khai làm giảm VAT đầu ra (số đã kê khai < số phải kê khai) làm 01/KHBS điều chỉnh là hết.
, trường hợp làm đã kê khai tăng số thuế VAT đầu ra (số đã kê khai >số phải kê khai) thì ko bị phat chậm nộp => làm 01/KHBS => 01-3/GTGT => 01/GTGT

* Nếu sai sót dẫn đến điều chỉnh trên 01/GTGT thì nộp kèm cả những bản 01/GTGT đã sửa đúng của những tháng trước đã kê khai sai + 01/KHBS

 

[Sói con]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

uh báo cáo thuế của bọn mình tháng nào cũng nộp chậm và bị phạt vì ngoài HN chuyển vào muộn, rồi khi thì sếp đi vắng... Khổ thế chứ tháng nào cũng bị phạt...

Thì dùng fax, chụp hình gửi vào bằng email, ĐTDĐ ... để khai thuế
chứ phí tiền nộp phạt thế.

 

[loantran]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

Sao bạn hok trả lời j hít vậy, bạn nói rõ mọi người mới biết mà trả lời chứ.

Mình nghĩ chắc phần thuế VAT cũng bị sai luôn theo doanh thu, bạn làm bảng đièu chỉnh theo mẫu 01-03/GTGT trong phần mềm HTKK 1.3.0 ở tháng 6 này nha!

Hiện nay, công nghệ thông tin phát triển rộng kháp mọi nơi, nếu sếp đi công tác xa thì fax, email cho sếp ký rồi fax về cty đóng dấu tròn. Cơ quan thuế chấp nhận chữ ký này mà. Nộp phạt thế này mình thấy phí quá.

Chúc bạn thành công!

 

[Voi Còi]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vừa rồi kê khai thuế tháng 5 cơ quan mình bị sai số tiền doanh thu chưa thuế. Lỗi là do chị làm báo cáo thuế nhầm số tiền từ hóa đơn này sang hóa đơn khác. Bọn mình phải điều chỉnh như thế nào về việc đó??????????? Báo cáo thuế tháng 5 bọn mình đã bị nộp chậm vì sếp đi công tác chưa ký được.

Chưa ký là chưa nộp hả bạn? Chưa nộp thì chỉnh lại cho đúng rồi nộp.

Nộp rồi thì không điều chỉnh gì cả! Không có mẫu nào điều chỉnh doanh số cả.

 

[muontennguoi]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Nộp rồi thì không điều chỉnh gì cả! Không có mẫu nào điều chỉnh doanh số cả.

Sai ko sửa! Vô lý đùng đùng! Tớ nói có đấy! Thanh Hùng xem lại đi!
Ps/ Calm down!
Đừng nổi nóng lên nhé, xấu lém!

 

[Voi Còi]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Sai ko sửa! Vô lý đùng đùng! Tớ nói có đấy! Thanh Hùng xem lại đi!
Ps/ Calm down!
Đừng nổi nóng lên nhé, xấu lém!

Vậy điều chỉnh doanh số bằng cách nào vậy anh Muon. Không thấy có cái mẫu nào để điều chỉnh doanh số cả. (đừng nói cái 01/KHBS)

 

[betrangxxx]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Còn một điểm nữa, Theo mình biết thì khi kê khai thuế đều dùng phần mềm 1.3
Mà nếu như vậy khi bạn kê khai sai, Phần mềm sẽ ko cho phép bạn ghi và in ra được... Bạn làm cách nào in đc bản đó ra thế?

Đc chứ, mình cũng làm sai 1 lần rùi nà, đầu tiên nó cũng báo sai nhưng mình sửa không hết (do sai nhìu chỗ) và Save lại, nó vẫn chấp nhận mới lạ chứ

 

[muontennguoi]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vậy điều chỉnh doanh số bằng cách nào vậy anh Muon. Không thấy có cái mẫu nào để điều chỉnh doanh số cả. (đừng nói cái 01/KHBS)

Trước tiên, Mướn hỏi Hùng: kê sai doanh số có bị phạt gì ko ?!
Nếu ko phạt, ko có hậu quả gì cho việc làm sai đó thì chẳng ai vu vơ đi điều chỉnh số đã kê sai làm gì, đúng ko?
Nếu có phạt mà ko được sửa sai khi làm sai thì vô lý qué!

Trong phần hỗ trợ kê khai của máy Mướn có cái thía này:
Khai bổ sung -- Mẫu 01/KHBS -- Khai bổ sung / Khai thay thế
Trong mỗi select Khai bổ sung / Khai thay thế đều có 2 bản: Tờ khai điều chỉnh và KHBS
Theo ngu ý của Mướn thì có thể làm bản mới thay thế,
hoặc điều chỉnh bằng cách ở trang KHBS: số thuế điều chỉnh bằng 0, ở trang Tờ khai điều chỉnh: điều chỉnh doanh thu như thường.
Mướn nghĩ vậy, Hùng thấy thế nào?

Tiện thể cho Mướn hỏi Hùng tý, nếu các chỉ tiêu phi VAT đã kê khai sai, ví dụ như số hóa đơn, ngày, tên mặt hàng, tên khách hàng... thì mình điều chỉnh thế nào? Hay làm lơ, ko cần điều chỉnh ?

 

[Bằng Lăng]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Vậy điều chỉnh doanh số bằng cách nào vậy anh Muon. Không thấy có cái mẫu nào để điều chỉnh doanh số cả. (đừng nói cái 01/KHBS)

Điểm 5.9, mục IV, phần B Thông tư số 120/2003/TT-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài chính có quy định về cái này mà

 

[Voi Còi]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Trước tiên, Mướn hỏi Hùng: kê sai doanh số có bị phạt gì ko ?!
Nếu ko phạt, ko có hậu quả gì cho việc làm sai đó thì chẳng ai vu vơ đi điều chỉnh số đã kê sai làm gì, đúng ko?
Nếu có phạt mà ko được sửa sai khi làm sai thì vô lý qué!

Không thấy quy định phạt cái vụ này.
Đừng nói là quy định chổ này nhé!

4. Xử phạt đối với hành vi vi phạm chế độ cung cấp thông tin liên quan đến xác định nghĩa vụ thuế nhưng không thuộc trường hợp xác định là khai thiếu thuế, trốn thuế, gian lận về thuế thì tuỳ theo hành vi, mức độ vi phạm mà bị xử phạt như sau:

Trong phần hỗ trợ kê khai của máy Mướn có cái thía này:
Khai bổ sung -- Mẫu 01/KHBS -- Khai bổ sung / Khai thay thế
Trong mỗi select Khai bổ sung / Khai thay thế đều có 2 bản: Tờ khai điều chỉnh và KHBS
Theo ngu ý của Mướn thì có thể làm bản mới thay thế,
hoặc điều chỉnh bằng cách ở trang KHBS: số thuế điều chỉnh bằng 0, ở trang Tờ khai điều chỉnh: điều chỉnh doanh thu như thường.
Mướn nghĩ vậy, Hùng thấy thế nào?
Tiện thể cho Mướn hỏi Hùng tý, nếu các chỉ tiêu phi VAT đã kê khai sai, ví dụ như số hóa đơn, ngày, tên mặt hàng, tên khách hàng... thì mình điều chỉnh thế nào? Hay làm lơ, ko cần điều chỉnh ?

Sao lại lôi cái phần mềm để giải thích cho việc điều chỉnh nhỉ, nó chỉ là công cụ hỗ trợ cho ta làm mà thôi không có nó ta vẫn làm được. Cái mà chúng ta quan tâm đó là các quy định hiện hành. Đọc mãi trong TT60 chưa thấy chổ nào quy định là phải điều chỉnh doanh số hay các thông tin như MST; ngày tháng năm... trên bảng kê cả mà chỉ thấy thế này:

5. Khai bổ sung hồ sơ khai thuế:
5.1. Người nộp thuế phát hiện hồ sơ khai thuế đã nộp cho cơ quan thuế có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp thì được khai bổ sung hồ sơ khai thuế. Hồ sơ khai thuế bổ sung được nộp cho cơ quan thuế vào bất cứ ngày làm việc nào, không phụ thuộc vào thời hạn nộp hồ sơ khai thuế của lần tiếp theo, nhưng phải trước khi cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế tại trụ sở người nộp thuế.

...

5.4. Mẫu hồ sơ khai bổ sung:
- Tờ khai thuế tương ứng với tờ khai thuế cần được khai bổ sung, điều chỉnh thông tin;
- Bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh mẫu số 01/KHBS ban hành kèm theo Thông tư này;
- Tài liệu kèm theo giải thích số liệu trong bản giải trình khai bổ sung, điều chỉnh tương ứng với các tài liệu trong hồ sơ thuế của từng phần cụ thể tại Thông tư này.

Như vậy, chỉ khi nào "gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp" thì mới điều chỉnh còn không gây thì thôi vậy! Bác có nói đến cái 01/KHBS thì nó lại rơi vào trường hợp này rồi đấy => loại trừ phương án dùng 01/KHBS để điều chỉnh doanh số trên tờ khai thuế GTGT.

Điểm 5.9, mục IV, phần B Thông tư số 120/2003/TT-BTC ngày 12/12/2003 của Bộ Tài chính có quy định về cái này mà

Đến giờ mà lấy cái này ra hù em à!

 

[Sói con]

Ðề: Sai số tiền quyết toán thuế???????????

Không thấy quy định phạt cái vụ này.
Sao lại lôi cái phần mềm để giải thích cho việc điều chỉnh nhỉ, nó chỉ là công cụ hỗ trợ cho ta làm mà thôi không có nó ta vẫn làm được. Cái mà chúng ta quan tâm đó là các quy định hiện hành. Đọc mãi trong TT60 chưa thấy chổ nào quy định là phải điều chỉnh doanh số hay các thông tin như MST; ngày tháng năm... trên bảng kê cả mà chỉ thấy thế này:

Như vậy, chỉ khi nào "gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp" thì mới điều chỉnh còn không gây thì thôi vậy! Bác có nói đến cái 01/KHBS thì nó lại rơi vào trường hợp này rồi đấy => loại trừ phương án dùng 01/KHBS để điều chỉnh doanh số trên tờ khai thuế GTGT.
Đến giờ mà lấy cái này ra hù em à!

Thế là cuối cùng em vẫn khẳng định: Luật Nhà nước chỉ là trò đùa!
Nhà nước yêu cầu kê khai nhưng văn bản không có chữ "phải khai đúng".
Vì thế kê khai thuế em muốn khai thế nào thì khai sao?
Giả sử bảng kê của em chỉ có duy nhất cột tiền thuế là đúng còn tất cả các cột khác đều bỏ trống (hoặc gõ bậy bạ vào). Chuyện gì sẽ xảy ra?

Em chỉ đọc mỗi cái TT60 và cũng chỉ đọc đúng có 2 dòng trong TT60 rồi tuyên bố:
- "Tôi không có sai sót, nhầm lẫn gây ảnh hưởng đến số thuế phải nộp".