Mọi người giúp m chút nhé.
Mình mới chuyển sang làm kế toán thuế nên chưa có kinh nghiệm nhờ mọi người chỉ bảo. Tháng 9 chị kế toán cũ công ty mình làm sai tờ khai thuế GTGT, chị ấy ở chỉ tiêu 24(Thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua vào) chị ấy có khai giá trị hàng hóa mua vào trong kỳ nhưng lại không khai ở chỉ tiêu 25 (thuế GTGT được khấu trừ kỳ này). Đến tháng 10 chị ấy có làm tờ khai bổ xung nhưng lại không điền số thuế GTGT kỳ trước chưa được khấu trừ vào chỉ tiêu 37 (Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước) mà thay vào đó chị ấy lại ghi tăng vào chỉ tiêu 22 (số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang). Tháng này mình phải làm tờ khai thuế GTGT tháng 11 nhưng mình không biết phải xử lý thế nào? mình nên điền chỉ tiêu 22 (thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang) ntn? lấy số liệu đã ghi tăng hay số chưa ghi tăng? mọi người giúp mình nhé, mình cần câu trả lời gấp.
Cám ơn mọi người nhiều!
Mình mới chuyển sang làm kế toán thuế nên chưa có kinh nghiệm nhờ mọi người chỉ bảo. Tháng 9 chị kế toán cũ công ty mình làm sai tờ khai thuế GTGT, chị ấy ở chỉ tiêu 24(Thuế GTGT của hàng hóa, dịch vụ mua vào) chị ấy có khai giá trị hàng hóa mua vào trong kỳ nhưng lại không khai ở chỉ tiêu 25 (thuế GTGT được khấu trừ kỳ này). Đến tháng 10 chị ấy có làm tờ khai bổ xung nhưng lại không điền số thuế GTGT kỳ trước chưa được khấu trừ vào chỉ tiêu 37 (Điều chỉnh tăng thuế GTGT của các kỳ trước) mà thay vào đó chị ấy lại ghi tăng vào chỉ tiêu 22 (số thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang). Tháng này mình phải làm tờ khai thuế GTGT tháng 11 nhưng mình không biết phải xử lý thế nào? mình nên điền chỉ tiêu 22 (thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang) ntn? lấy số liệu đã ghi tăng hay số chưa ghi tăng? mọi người giúp mình nhé, mình cần câu trả lời gấp.
Cám ơn mọi người nhiều!
