Kết chuyển thuế GTGT

[letunglinh]

Mọi người ơi cho mình hỏi về vấn đề kết chuyển thuế gtgt một chút, mình không hiểu lắm, mong mọi nguời đừng cười nhé. Mình không biết khi nào thì kết chuyển thuế gtgt đầu ra và đầu vào, những tháng không có doanh thu (ko có thuế đầu ra)thì có phải kết chuyển doanh thu không? và định khoản ngiệp vụ đó thế nào, cảm ơn mọi người đã giúp đỡ.

 

[dalatbuon]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

Mọi người ơi cho mình hỏi về vấn đề kết chuyển thuế gtgt một chút, mình không hiểu lắm, mong mọi nguời đừng cười nhé. Mình không biết khi nào thì kết chuyển thuế gtgt đầu ra và đầu vào, những tháng không có doanh thu (ko có thuế đầu ra)thì có phải kết chuyển doanh thu không? và định khoản ngiệp vụ đó thế nào, cảm ơn mọi người đã giúp đỡ.

Hàng tháng bạn làm tờ khai thuế,tức là khi đó bạn kết chuyển thuế gtgt.Những tháng hok có DT thì được chuyển lỗ qua tháng sau.
VD:Tháng 01 thuế gtgt đầu vào 8tr,đầu ra 6tr
N331 6tr
C133 6tr
lỗ 2tr chuyển qua trháng sau

 

[béyêu]

Ðề: Kết chuyển thuế GTGT

dalatbuon ơi vậy tiền thuế đã khấu trừ 6tr đó khi làm BCTC đưa vào đâu vi khoản đó coi như mình đã đóng thuế nhà nước rồi?mình đang rắc rối khoản này mà hỏi ko thấy ai giúp mình hết.huhu