kết chuyển quý 1/2014 help me

[Gacon_9x91]

Cả nhà cho e hỏi vs hết quý 1 rồi tổng thuế gtgt đầu vào cty e = 7.872.217, bán ra 19.504.454 vậy kết chuyển ntn ạ? anh chị giải thích kỹ cho e hiểu vs kẻo e ko hiểu j cả. quý này cty e phải nộp bao nhiu thuế gtgt ạ?

 

[vuong0606]

Ðề: kết chuyển quý 1/2014 help me

Nếu công ty bạn khai thuế GTGT theo quý thì cuối mỗi quý bạn tổng kết thuế GTGT đầu ra và đầu vào rồi làm bút toán khấu trừ với nhau. tổng thuế gtgt đầu vào cty bạn = 7.872.217, bán ra 19.504.454 thì bạn định khoản kết chuyển như sau:

Nợ 3331 : 7.872.217
Có 1331: 7.872.217
Như vậy bạn đã khấu trừ hết số thuế đầu vào được khấu trừ 7.872.217 rồi thì số thuế đầu ra cty bạn còn phải đóng là: 11.632.237 đ

 

[Gacon_9x91]

Ðề: kết chuyển quý 1/2014 help me

và bút toán cuối cùng là nợ 3331 có 1111/ 11.632.237 hả c

 

[cucainho89]

Ðề: kết chuyển quý 1/2014 help me

Nếu bạn nộp thuế = tiền mặt là 111 còn nộp thuế qua ngân hàng là 112