Trang 1/2 12 cuốicuối
kết quả từ 1 tới 10 trên 11

Ðề tài:
Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

  1. #1
    Tham gia ngày
    Oct 2008
    Bài gởi
    24
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 41 lần trong 2 bài viết
    Rep Power
    12

    Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Hôm nay làm tờ khai của tháng 09 em mới phát hiện tờ khai tháng 07, 08 của mình đều bị sai, mà giờ ko biết làm thế nào để điều chỉnh.
    Tháng 07: Em có ghi sai 1 hóa đơn đầu ra (số 0000163), đã xóa và ghi lại 1 hóa đơn khác ( số 0000164), nhưng khi kê khai trên " Bảng kê HĐ bán ra" , em lại kê nhầm số hóa đơn 0000163 ( vẫn đúng số tiền), đồng thời sót luôn hóa đơn 0000164. Tiếp đó , 2 hóa đơn đầu ra cuối cùng ( ngày 30, 31/07) đáng lẽ phải ghi số hóa đơn là 0000165, 000166 thì em lại kê thành 0000166, 0000167, nhưng vẫn đúng số tiền. Như vậy là tháng 07 em ghi nhầm số hóa đơn, sót hóa đơn nhưng ko sai tiền thuế.

    Tháng 08 : Em kê thiếu 1 hóa đơn đầu ra ( Số 0000185), đồng thời kê nhầm số hóa đơn 0000186, 000187 thành 0000185, 000186. Như thế tháng 08 này sót hóa đơn, sai số hóa đơn.
    Vì công ty em có cả hàng bán ra thuế 5% và 10%, lại ghi chung 1 quyển HĐ nên khi kê em làm lẫn lung tung :(

    Giờ phải làm những thủ tục gì để sửa sai đây ạ, em rối quá. Mong mọi người đọc kỹ rùi giải đáp giúp

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:


  2. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Bài gởi
    Many
    Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax CleverCFO Lac Viet

    Dịch vụ đại lý thuế VINATAS: Dịch vụ Đại Lý Thuế | Dịch vụ quyết toán Thuế | Dịch vụ kiểm toán Thuế | Dịch vụ hoàn thuế | Dịch vụ kế toán trọn gói

     
  3. #2
    Tham gia ngày
    Oct 2008
    Bài gởi
    364
    Cảm ơn
    56
    Được cảm ơn 113 lần trong 99 bài viết
    Rep Power
    16

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    theo luật thì khi kế toán phát hiện sai sót từ tờ khai của các tháng trước làm ảnh hường đến số thuế phải nộp thì bạn phải làm điều chỉnh! tuy nhiên trường hợp của bạn vẫn đúng số tiền trên ! do đó bạn nên làm công văn lên chi cục thuế để xin được nộp lại phụ lục thay thế
    người đời cười ta quá điên cuồng, ta cười người đời nhìn không thấu....

  4. Các thành viên đã cảm ơn tung9630 về bài viết hữu ích này :


  5. #3
    Tham gia ngày
    Sep 2011
    Bài gởi
    53
    Cảm ơn
    3
    Được cảm ơn 18 lần trong 15 bài viết
    Rep Power
    6

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    theo mình bạn làm một bộ mới, sửa lại hoàn chỉnh, làm thêm một công văn giải trình nộp lên chi cục thuế là.
    Việc kê khai sai số hóa đơn không liên quan nhiều đến số tiền phải nộp, nên sai sót không trọng yếu, cái này ảnh hưởng đến công tác quản lý hóa đơn của cục thuế thôi.
    Thông tư 28 là doanh nghiệp phát hiện sai sót thì tự điều chỉnh, nếu điều chỉnh không đúng cơ quan thuế sẽ hưỡng dẫn..
    chúc bạn thành công. bạn cũng thao khảo thêm ND 98/2007/NĐ-CP xem bạn có bị phạt hành chính không nhé.

  6. Có 2 thành viên sau đây cảm ơn luong831 vì bài viết có ích này:


  7. #4
    Tham gia ngày
    Oct 2008
    Bài gởi
    24
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 41 lần trong 2 bài viết
    Rep Power
    12

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Cảm ơn 2 bạn. Mình xin hỏi thêm là
    Tờ khai tháng 09 mình nạp rồi. Với tháng 07 thì ko sai số tiền nên mình có thể xin đổi lại.
    Với tháng 08 thì làm sao ạ, làm tờ khai điều chỉnh tháng 08 + tờ giải trình khai bổ sung điều chỉnh và Bảng kê HĐ đầu ra đúng ko ạ. Nếu sau khi khi bổ sung rồi, thì tiếp kỳ khai thuế tháng 10, minh có cần điền vào chỉ tiêu " điều chỉnh tăng thuế GTGT" trên tờ khai tháng 10 nữa ko. Vì từ tháng 7 tới giờ công ty mình vẫn còn thuế GTGT được khấu trừ. Trên tờ khai thuế tháng 10 thì ở chỉ tiêu " thuế GTGT còn đc khấu trừ kỳ trước" kê khai theo số đúng sau khi điều chỉnh hay vẫn là số đc chuyển sang từ tháng 09

  8. #5
    Tham gia ngày
    Sep 2011
    Bài gởi
    53
    Cảm ơn
    3
    Được cảm ơn 18 lần trong 15 bài viết
    Rep Power
    6

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Thật sự là mình chưa hiểu câu hỏi cho nắm. Nhưng việc điều chỉnh bổ sung bạn nên làm trong 1 tháng thôi, ví dụ tháng 8, bạn sai, mà tháng 9 không sai thì tháng 10 bạn điều chỉnh, chứ không phải điều chỉnh trong tháng 9 sau đó lại điều chỉnh tháng 10.

  9. #6
    Tham gia ngày
    Aug 2010
    Bài gởi
    1
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Bạn chỉ phải làm cv điều chỉnh thôi.

  10. #7
    Tham gia ngày
    Apr 2008
    Nơi ở
    Danluat.thuvienphapluat.vn
    Bài gởi
    632
    Cảm ơn
    250
    Được cảm ơn 687 lần trong 281 bài viết
    Rep Power
    26

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Trích Nguyên văn bởi huyenlan View Post
    Hôm nay làm tờ khai của tháng 09 em mới phát hiện tờ khai tháng 07, 08 của mình đều bị sai, mà giờ ko biết làm thế nào để điều chỉnh.
    Tháng 07: Em có ghi sai 1 hóa đơn đầu ra (số 0000163), đã xóa và ghi lại 1 hóa đơn khác ( số 0000164), nhưng khi kê khai trên " Bảng kê HĐ bán ra" , em lại kê nhầm số hóa đơn 0000163 ( vẫn đúng số tiền), đồng thời sót luôn hóa đơn 0000164. Tiếp đó , 2 hóa đơn đầu ra cuối cùng ( ngày 30, 31/07) đáng lẽ phải ghi số hóa đơn là 0000165, 000166 thì em lại kê thành 0000166, 0000167, nhưng vẫn đúng số tiền. Như vậy là tháng 07 em ghi nhầm số hóa đơn, sót hóa đơn nhưng ko sai tiền thuế.

    Tháng 08 : Em kê thiếu 1 hóa đơn đầu ra ( Số 0000185), đồng thời kê nhầm số hóa đơn 0000186, 000187 thành 0000185, 000186. Như thế tháng 08 này sót hóa đơn, sai số hóa đơn.
    Vì công ty em có cả hàng bán ra thuế 5% và 10%, lại ghi chung 1 quyển HĐ nên khi kê em làm lẫn lung tung :(

    Giờ phải làm những thủ tục gì để sửa sai đây ạ, em rối quá. Mong mọi người đọc kỹ rùi giải đáp giúp
    Tháng 7 : Sai sót số hóa đơn - không ảnh hưởng tới VAT & Doanh Thu nên không phải làm điều chỉnh 01KHBS, ko phải nộp lại 01/GTGT nhưng nộp lại Bảng Kê HHDV bán ra => Làm lại Bảng Kê HHDV bán ra cho đúng + Công Văn giải trình => Nộp lại. Không bị phạt!

    Tháng 8 : Vừa kê khai thiếu hóa đơn, vừa khai sai số hóa đơn xử lý như :

    + Lập lại bảng kê HHDV bán ra : Lập cho đúng & đủ ( ko bao gồm hóa đơn bỏ sót) => phần này giải trình riêng cho việc ghi lộn số hóa đơn.


    + Riêng hóa đơn đầu ra, bỏ sót chưa kê khai thì phải thực hiện khai bổ sung điều chỉnh :

    Chọn khai bổ sung tháng 8, rồi thực hiện điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung.Điều chỉnh trên 01/GTGT bổ sung xong thì click tổng hợp KHBS để số liệu update trên 01/KHBS phần đã khai- phần điều chỉnh- phần Chênh lệch.

    Sau khi điều chỉnh xong thì căn cứ số liệu đã khai với số liệu điều chỉnh bổ sung, nếu làm tăng số thuế phải nộp => nộp đủ số thuế ps tăng + tiền phạt chậm nộp thuế.

    Nếu làm giảm số thuế Còn được khấu trừ (tại chỉ tiêu 43) của kỳ thuế tháng 8 thì phản ánh số VAT điều chỉnh ( phần Chênh lệch) lên chỉ tiêu 37 trên 01/GTGT của kỳ thuế tháng 10.( Khi làm báo cáo thuế tháng 10 thì gõ vào).

    => hồ sơ tháng 8 cần nộp : 01/KHBS + 01/GTGT bổ sung + Bảng kê HHDV bán ra + Công Văn giải trình

    Lưu ý thêm : Nếu báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn Quý 3 SAI thì phải làm lại và xin nộp lại.
    Nhận làm báo cáo thuế/BCTC & Sổ Sách KT/ tư vấn thuế, hồ sơ tài chính tín dụng NH, đào tạo nghiệp vụ thuế, kế toán... - Liên hệ tại Hà Nội : 0949.292026(Bích Vân)/ Skype : van_kttc

  11. Các thành viên đã cảm ơn Hermione2 về bài viết hữu ích này :


  12. #8
    Tham gia ngày
    Apr 2011
    Bài gởi
    7
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Ai giúp em với, Công Ty em mới thành lập hồi tháng 10/2011, Công ty em chuyên TK website (thuộc ngành không chịu thuế GTGT, ko khấu trừ thuế) hôm nay e nhận làm báo cáo thuế tháng 3 và quý 1/2011 thì phát hiện ra trên tờ khai 01GTGT của tháng 10, 11, 12, 01, 02 của những người trước làm có ghi nhận khoảng tiền thuế GTGT được khấu trừ từ các loại chi phí hoạt động và chuyển sang những kỳ sau cho đến nay là 7 trăm mấy nghìn, hic, như vậy là sai đúng ko ạh, vậy giờ em muốn sửa chữa thì phải làm sao? em chưa có kinh nghiệm nhiều về việc này, Ai giúp e gấp với, e xin cảm ơn!

  13. #9
    Tham gia ngày
    Feb 2012
    Bài gởi
    18
    Cảm ơn
    3
    Thanked 1 Time in 1 Post
    Rep Power
    0

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Cho em hỏi với là văn bản giải trình thì mình lấy theo mẫu nào không ạ? bên em kê khai thuế qua mạng ạ
    Mọi ngừoi giúp em với

  14. #10
    Tham gia ngày
    Sep 2012
    Bài gởi
    10
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Kê khai thuế GTGT sai ( Cần giúp gấp)

    Bạn Hermione2 làm đúng rồi đấy
    chúc các bạn làm tốt công tác tốt, hiện mình đang làn cty truyền thông asahoo mời các bạn ghé thăm trang của mình : asahoo.vn

Trang 1/2 12 cuốicuối

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •