Hỏi các trường hợp của 01-KHBS

[fy29]

Kính gửi các anh, chị DKT
- Khi em hủy một hóa đơn (đầu ra) -> giảm số thuế phải nộp. Em làm theo mẫu 01-KHBS và thêm một 01-03
- Khi em khai bổ sung thêm số thuế (đầu ra) -> tăng số thuế phải nộp -->
Em chỉ làm có mỗi mẫu 01-KHBS thôi.

Em có hỏi bác thuế hướng dẫn, bác ấy nói có nhiều trường hợp lắm (trường hợp số thuế phải nộp dương, ...âm....) khi nào gặp thì hỏi tiếp..
--
Em có đọc qua công văn 3267/2007 chỉ hiểu
- Khi khai bổ sung (làm tăng số thuế phải nộp) --> chỉ cần mẫu 01-KHBS
Không khai vào chỉ tiêu [35]
(cài này em hiểu như vậy)

- Khi khi bổ sung (làm giảm số thuế phải nộp) --> em không hiểu vì theo công văn chỉ áp dụng cho trường hợp tài sản mua vào chuyển mục đích sử dụng...thiên tai....


Kính mong anh, chị giảng giúp em một số trường hợp với
Cụ thể khi có khai bổ sung (Tăng hoặc giảm) số thuế phải nộp
- Khi nào chỉ làm một mẫu 01-KHBS?
- Khi nào làm mẫu 01-KHBS kèm theo mẫu 01-3
- Khi nào thì mình ghi và không ghi vào chỉ tiêu [35], [37]


Em cám ơn rất nhiều

 

[tiensinh]

Ðề: Hỏi các trường hợp của 01-KHBS

Kính gửi các anh, chị DKT
- Khi em hủy một hóa đơn (đầu ra) -> giảm số thuế phải nộp. Em làm theo mẫu 01-KHBS và thêm một 01-03
- Khi em khai bổ sung thêm số thuế (đầu ra) -> tăng số thuế phải nộp -->
Em chỉ làm có mỗi mẫu 01-KHBS thôi.

Em có hỏi bác thuế hướng dẫn, bác ấy nói có nhiều trường hợp lắm (trường hợp số thuế phải nộp dương, ...âm....) khi nào gặp thì hỏi tiếp..
--
Em có đọc qua công văn 3267/2007 chỉ hiểu
- Khi khai bổ sung (làm tăng số thuế phải nộp) --> chỉ cần mẫu 01-KHBS
Không khai vào chỉ tiêu [35]
(cài này em hiểu như vậy)

- Khi khi bổ sung (làm giảm số thuế phải nộp) --> em không hiểu vì theo công văn chỉ áp dụng cho trường hợp tài sản mua vào chuyển mục đích sử dụng...thiên tai....


Kính mong anh, chị giảng giúp em một số trường hợp với
Cụ thể khi có khai bổ sung (Tăng hoặc giảm) số thuế phải nộp
- Khi nào chỉ làm một mẫu 01-KHBS?
- Khi nào làm mẫu 01-KHBS kèm theo mẫu 01-3
- Khi nào thì mình ghi và không ghi vào chỉ tiêu [35], [37]


Em cám ơn rất nhiều

Khi nào chỉ làm một mẫu 01-KHBS?

- Khi khai bổ sung tăng số thuế phải nộp thì chỉ có tờ 01/KHBS và tờ khai thuế 01/GTGT bổ sung.

Khi nào làm mẫu 01-KHBS kèm theo mẫu 01-3?
Khi nào thì mình ghi và không ghi vào chỉ tiêu [35], [37]?
Khi không làm tăng số phải nộp chỉ tăng hoặc giảm số còn khấu trừ.

Gặp trực tiếp và mang laptop có phần mềm đến sẽ cụ thể hơn. Nói chung đọc 3267 thì chuối lắm

 

[dadano]

Ðề: Hỏi các trường hợp của 01-KHBS

Kính gửi các anh, chị DKT
- Khi em hủy một hóa đơn (đầu ra) -> giảm số thuế phải nộp. Em làm theo mẫu 01-KHBS và thêm một 01-03
- Khi em khai bổ sung thêm số thuế (đầu ra) -> tăng số thuế phải nộp -->
Em chỉ làm có mỗi mẫu 01-KHBS thôi.

Em có hỏi bác thuế hướng dẫn, bác ấy nói có nhiều trường hợp lắm (trường hợp số thuế phải nộp dương, ...âm....) khi nào gặp thì hỏi tiếp..
--
Em có đọc qua công văn 3267/2007 chỉ hiểu
- Khi khai bổ sung (làm tăng số thuế phải nộp) --> chỉ cần mẫu 01-KHBS
Không khai vào chỉ tiêu [35]
(cài này em hiểu như vậy)

- Khi khi bổ sung (làm giảm số thuế phải nộp) --> em không hiểu vì theo công văn chỉ áp dụng cho trường hợp tài sản mua vào chuyển mục đích sử dụng...thiên tai....


Kính mong anh, chị giảng giúp em một số trường hợp với
Cụ thể khi có khai bổ sung (Tăng hoặc giảm) số thuế phải nộp
- Khi nào chỉ làm một mẫu 01-KHBS?
- Khi nào làm mẫu 01-KHBS kèm theo mẫu 01-3
- Khi nào thì mình ghi và không ghi vào chỉ tiêu [35], [37]


Em cám ơn rất nhiều

Bạn nên nêu cụ thể trường hợp mà bạn gặp phải, sẽ dễ giải quyết hơn, đồng thời là giúp mọi người tham gia thảo luận và học hỏi.

 

[Cún bờm]

Ðề: Hỏi các trường hợp của 01-KHBS

Cả nhà xem giúp mình trường hợp này làm ntt với:
1. DN mình vừa có doanh thu chịu thuế vat, vừa có doanh thu ko chịu thuế VAt. kỳ khai thuế tháng 02/2010, mình đã kê 1 hoá đơn dùng cho hàng hoá ko chịu thuế, vào mục hàng hoá mua vào chịu thuế, đã khấu trừ thuế của hoá đơn này là 1tr. kỳ thuế tháng 02/2010 mình còn được khấu trừ thuế là 100tr.
Vậy bây h trong kỳ khai thuế của T03/2010. mình sẽ phải làm:
Cách 1. làm KHBS/01, giảm số thuế được khấu trừ của kỳ thuế tháng 02/2010 là 1tr,
đồng thời vào bảng kê 01-3 trong kỳ khai thuế T03/2010, điều chỉnh tăng số thuế phải nộp là 1tr và điều chỉnh vào chi tiêu 35 trên tờ khai thuế T03/2010 là 1tr.
Cách 2: Trong bảng kê mua vào 01-2 của kỳ khai thuế T03/2010, mình ghi âm trị giá mua hàng, VAt của hoá đơn đã khấu trừ trong tháng 02, như thế thì mình sẽ ko phải điều chỉnh gì cả.