Các bạn cho mình hỏi chút nhé.Mình có 1 HĐ bán hàng T7 đã kê khai thuế nhưng đến T8 khách hàng mới trả lại HĐ. Bên mình đã làm tờ kê khai điều chỉnh. Vậy giờ khi vào sổ phải định khoản như thế nào
Thì bằng bút toán đỏ hủy bỏ doanh thu, thuế, giá vốn, nợ... chứ còn gì nữa?
Đành rằng bạn phải lập Phiếu Nhập Kho để nhận lại hàng, nhưng không cứ là *** thì phải ghi Nợ 156, bạn vẫn có thể dùng *** mà định khoản Nợ 632/Có 156 số âm.
Khi đối chiếu sổ tổng hợp và sổ chi tiết nó có lệch về tổng số phát sinh nhưng đây là tình huống điều chỉnh, vả lại số dư tồn kho thì không lệch.
mình biết rùi nhưng mình hỏi phần thuế GTGT định khản như thế nào cơ, Vì mình đã xuất HĐ thay thế rùi nên DT và GV không thay đổi.
Phần thuế mình định khoản Nợ TK 3331/Có TK 131 dc không
Bạn chỉ cần làm Biên bản hủy hóa đơn và ghi trên hóa đơn mới là thay thế HĐ số .....ngày ../.../2010 là đc ko cần phải điều chỉnh gì cả vì chỉ có hóa đơn của bạn sai thôi chứ hàng hóa vẫn phát sinh ko thay đổi mà. Thuế bạn nộp rồi cũng ko phải điều chỉnh gì cả
Xuất HĐ thay thế là như thế nào, ngày xuất HĐ là tháng 7 hay tháng 8 hay là tháng 10. Giờ này mới hỏi cách giải quyết. Cách tốt nhất là làm biên bản hủy và làm bản điều chỉnh giảm số thuế phải nộp của tháng đó và xuất lại HĐ khác của tháng trong kỳ kê khai hiện tại. Dĩ nhiên nếu bạn làm cách này thì bên mua hàng cũng phải điều chỉnh tương tự như bạn. Nếu bên mua hàng không điều chỉnh số thuế của tháng 7 (vẫn kê khai đầu vào HĐ đó) thì khi sau này cơ quan thuế xác minh hóa đơn thì mắc công lại lên xuống cơ quan thuế thì mệt lắm. Bạn cứ zô chỗ kê khai bổ sung, vô mẫu tờ khai KHBS và tờ khai điều chỉnh giảm số thuế phải nộp (nhớ phôt liên 2 có chữ hủy và biên bản hủy luôn) và xuất HĐ mới vào tháng hiện tại và kê khai bình thường
