Trang 1/2 12 cuốicuối
kết quả từ 1 tới 10 trên 11
  1. #1
    Tham gia ngày
    Feb 2009
    Bài gởi
    14
    Cảm ơn
    5
    Được cảm ơn 7 lần trong 2 bài viết
    Rep Power
    0

    Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Có bạn nào giúp mình với. Cty mình có một hoá đơn mua vào đã kê khai thuế tháng 3/2008, sang tháng 4/2008 lại kê khai lại hoá đơn đó nữa. Đến bây giờ làm BCTC mình mới phát hiện làm sao đây các bạn ơi. Tháng 2/2009 này mình làm điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ đúng kg. Theo các mình phải làm sao bây giờ khi giữa tờ khai thuế và sổ kế toán bị lệch rùi

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:


  2. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Bài gởi
    Many
     
  3. #2
    Tham gia ngày
    Feb 2008
    Bài gởi
    156
    Cảm ơn
    38
    Được cảm ơn 137 lần trong 47 bài viết
    Rep Power
    15

    Ðề: Thue GTGT được khấu trừ

    Bạn làm điều chỉnh giảm bình thường, Nhưng không quên nộp phạt (số thuế x 0.05% x số này nộp chậm)
    thay đổi nội dung bởi: banglc, 07-03-2009 lúc 06:04
    Nhiều tiền mà chẳng bít làm gì mới chán

  4. #3
    Tham gia ngày
    Dec 2008
    Bài gởi
    481
    Cảm ơn
    310
    Được cảm ơn 434 lần trong 318 bài viết
    Rep Power
    19

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Trích Nguyên văn bởi catbuitinhxa View Post
    Có bạn nào giúp mình với. Cty mình có một hoá đơn mua vào đã kê khai thuế tháng 3/2008, sang tháng 4/2008 lại kê khai lại hoá đơn đó nữa. Đến bây giờ làm BCTC mình mới phát hiện làm sao đây các bạn ơi. Tháng 2/2009 này mình làm điều chỉnh giảm số thuế GTGT được khấu trừ đúng kg. Theo các mình phải làm sao bây giờ khi giữa tờ khai thuế và sổ kế toán bị lệch rùi
    Bạn làm điều chỉnh giảm bình thường, VAT dương thì phải nộp phạt nộp chậm, còn khi thuế đến KT thấy tờ khai tháng 12 và sổ sách lệch nhau thì bạn đưa tờ khai tháng 02/2009 ra giải trình..
    Tôi cưỡng lại được tất cả mọi thứ, trừ những cám dỗ

  5. Các thành viên đã cảm ơn haiyen.tnmc về bài viết hữu ích này :


  6. #4
    Tham gia ngày
    Feb 2009
    Bài gởi
    14
    Cảm ơn
    5
    Được cảm ơn 7 lần trong 2 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Cám ơn bạn nhiều nha. Mình nghĩ thế này kg biết có đc kg hả bạn.
    Tháng 3/2008 mình hạch toán HĐ như sau
    N152 : 7.613.000
    N1331 : 380.650
    C1111: 7.993.650
    Tháng 4/2008 cũng HT như trên
    Sang tháng 12/2008 mình điều chỉnh giảm bút toán tháng 4/2008
    N152 : (7.613.000)
    N1331 : (380.650)
    C1111: (7.993.650)
    Mình ĐC như vậy để BCTC năm 2008 kg bị sai
    Tháng 2/2009 mình ĐC giảm thuế GTGT đc khấu trừ trên tờ khai 01 KHBS
    Bạn thấy thế nào?

  7. #5
    Tham gia ngày
    Dec 2008
    Bài gởi
    481
    Cảm ơn
    310
    Được cảm ơn 434 lần trong 318 bài viết
    Rep Power
    19

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Trích Nguyên văn bởi catbuitinhxa View Post
    Cám ơn bạn nhiều nha. Mình nghĩ thế này kg biết có đc kg hả bạn.
    Tháng 3/2008 mình hạch toán HĐ như sau
    N152 : 7.613.000
    N1331 : 380.650
    C1111: 7.993.650
    Tháng 4/2008 cũng HT như trên
    Sang tháng 12/2008 mình điều chỉnh giảm bút toán tháng 4/2008
    N152 : (7.613.000)
    N1331 : (380.650)
    C1111: (7.993.650)
    Mình ĐC như vậy để BCTC năm 2008 kg bị sai
    Tháng 2/2009 mình ĐC giảm thuế GTGT đc khấu trừ trên tờ khai 01 KHBS
    Bạn thấy thế nào?
    Nếu bạn làm trên máy thì bạn có thể bỏ bút toán của tháng 04 vì vậy cũng không cần ĐC ở tháng 12. Còn nếu làm tay đã vào tháng 04 rồi thì đành phải ghi âm vậy thôi.
    Tôi cưỡng lại được tất cả mọi thứ, trừ những cám dỗ

  8. #6
    Tham gia ngày
    Feb 2009
    Bài gởi
    14
    Cảm ơn
    5
    Được cảm ơn 7 lần trong 2 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Mình cảm ơn haiyen.tnmc nhieu lam do! Mình làm trên máy bạn ah. Nếu bỏ hẳn bút toán tháng 4 thì chắc chắn tờ khai và sổ kế toán mình bị lệch rồi. Thuế KT mình giải trình như bạn nói bằng tờ khai ĐC tháng 2/2009 kg biết có ổn kg nữa.

  9. #7
    Tham gia ngày
    Sep 2008
    Bài gởi
    804
    Cảm ơn
    296
    Được cảm ơn 912 lần trong 542 bài viết
    Rep Power
    29

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Trích Nguyên văn bởi catbuitinhxa View Post
    Cám ơn bạn nhiều nha. Mình nghĩ thế này kg biết có đc kg hả bạn.
    Tháng 3/2008 mình hạch toán HĐ như sau
    N152 : 7.613.000
    N1331 : 380.650
    C1111: 7.993.650
    Tháng 4/2008 cũng HT như trên
    Sang tháng 12/2008 mình điều chỉnh giảm bút toán tháng 4/2008
    N152 : (7.613.000)
    N1331 : (380.650)
    C1111: (7.993.650)
    Mình ĐC như vậy để BCTC năm 2008 kg bị sai
    Tháng 2/2009 mình ĐC giảm thuế GTGT đc khấu trừ trên tờ khai 01 KHBS
    Bạn thấy thế nào?
    Tháng 12 bạn đã điều chỉnh chưa, nếu điều chỉnh rồi thì trên bảng kê của tháng 12 bạn đã có rồi thì báo cáo cuối năm mới khớp được với tờ khai chứ.
    Còn trong tháng 12 bạn chưa điều chỉnh mà bây giờ mới phát hiện thì làm kê khai bổ sung theo mẫu01/KHBS luôn đi nhé.

  10. #8
    Tham gia ngày
    Feb 2009
    Bài gởi
    14
    Cảm ơn
    5
    Được cảm ơn 7 lần trong 2 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Cám on dangvan nha, tháng 12 mình chưa điều chỉnh bạn ạ. Mình chỉ nghĩ ĐC sổ vậy thôi chứ bây giờ mình mới phát hiện đó. Dangvan nói đúng rồi, nếu mình ĐC sổ như vậy thì cũng kg khớp với tờ khai T12 được. Vậy bây giờ mình làm kê khai bổ sung theo mẫu01/KHBS và bỏ hẳn luôn bút toán Tháng 4 của HĐ đó luôn đúng kg dangvan

  11. #9
    Tham gia ngày
    Sep 2008
    Bài gởi
    804
    Cảm ơn
    296
    Được cảm ơn 912 lần trong 542 bài viết
    Rep Power
    29

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Trích Nguyên văn bởi catbuitinhxa View Post
    Cám on dangvan nha, tháng 12 mình chưa điều chỉnh bạn ạ. Mình chỉ nghĩ ĐC sổ vậy thôi chứ bây giờ mình mới phát hiện đó. Dangvan nói đúng rồi, nếu mình ĐC sổ như vậy thì cũng kg khớp với tờ khai T12 được. Vậy bây giờ mình làm kê khai bổ sung theo mẫu01/KHBS và bỏ hẳn luôn bút toán Tháng 4 của HĐ đó luôn đúng kg dangvan
    Mình muốn hỏi bạn là nếu tháng 4/08 bạn cũng kê hoá đơn của tháng 3 lần nữa thì đương nhiên trên bảng kê hàng hoá mua vào của tháng 4/08 phải có rồi chứ. Thì bây giơg bạn phải làm điều chỉnh của tháng 4/08 chứ không phải bỏ đi tháng 4/08. Vì tờ khai báo cáo với cục thuế và sổ sách cuối năm phần thuế phải khớp nhau chứ bạn. Bạn xem lại kỹ đi nhé.

  12. #10
    Tham gia ngày
    Dec 2008
    Bài gởi
    481
    Cảm ơn
    310
    Được cảm ơn 434 lần trong 318 bài viết
    Rep Power
    19

    Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT khi kê khai trùng hóa đơn

    Trích Nguyên văn bởi dangvan View Post
    Mình muốn hỏi bạn là nếu tháng 4/08 bạn cũng kê hoá đơn của tháng 3 lần nữa thì đương nhiên trên bảng kê hàng hoá mua vào của tháng 4/08 phải có rồi chứ. Thì bây giơg bạn phải làm điều chỉnh của tháng 4/08 chứ không phải bỏ đi tháng 4/08. Vì tờ khai báo cáo với cục thuế và sổ sách cuối năm phần thuế phải khớp nhau chứ bạn. Bạn xem lại kỹ đi nhé.
    Bạn đọc không kỹ câu trả lời của mọi người rôi. Bỏ ở đây không phải là bỏ tờ khai, vì tờ khai đã khai rồi sao bỏ được chỉ ĐC thôi. Chủ toppic đã nói là họ đã ĐC trong tháng 02 năm 2009 rồi. Giờ chỉ muốn hỏi làm sao để sổ sách, báo cáo TC cân với tờ khai thôi.
    Trở lại vấn để của chủ toppic. Báo cáo tài chính bạn phải làm đúng theo số liệu thực tế. Còn khi thuế hỏi tại sao Sổ và Tờ khai cuối tháng 12 lệch nhau thì bạn giải trình tại tờ khai t4 kê trùng T3 và bạn đã ĐC ở TK tháng 02 năm 2009. Thân!
    Tôi cưỡng lại được tất cả mọi thứ, trừ những cám dỗ

  13. Các thành viên đã cảm ơn haiyen.tnmc về bài viết hữu ích này :


Trang 1/2 12 cuốicuối

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Chủ đề tương tự

  1. Trả lời: 8
    Bài mới gởi: 05-09-2009, 07:24
  2. THÔNG TƯ 182/1998/TT-BTC
    By minhthu192 in forum Văn bản pháp luật
    Trả lời: 0
    Bài mới gởi: 07-11-2008, 09:19
  3. nộp bổ sung tờ khai quý III có được ko?
    By phamngan in forum Thuế TNDN
    Trả lời: 57
    Bài mới gởi: 18-09-2008, 01:53
  4. Những Nội Dung Mới Về Quản Lý Quy định Tại Luật Quản Lý Thuế
    By cayman in forum CẬP NHẬT VĂN BẢN PHÁP LUẬT
    Trả lời: 1
    Bài mới gởi: 03-12-2007, 02:55

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •