Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào do hóa đơn sai tên cty?

kokoro

Member
Hội viên mới
Cả nhà ơi, cho em hỏi cái này với, có 1 hoá đơn xuất không đúng tên và địa chỉ công ty em mà em đã lỡ kê khai thuế từ tháng 03 đến giờ, giờ e muốn điều chỉnh thì phải điều chỉnh ntn? phải làm tờ khai điều chỉnh bổ sung từ tháng 03 đến giờ hay sao, hay chỉ tổng hợp trong 1 tờ khai điều chỉnh bổ sung thôi, nếu số thuế sau khi điều chỉnh vẫn nằm trong thuế còn được khấu trừ thì có phải đóng phạt chậm nộp không? Có ai đã gặp trường hợp này giúp em với.
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Mang cái HĐ đó đến cho họ viết lại cho bạn, bên kia họ làm sai thì mìn bắt họ lại lại cho mìn .
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

nói với bên kia suất lại hoá đơn đúng cho bên bạn nhé
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Mang cái HĐ đó đến cho họ viết lại cho bạn, bên kia họ làm sai thì mìn bắt họ lại lại cho mìn .

Không phải bên kia người ta xuất sai, đó là hoá đơn ADSL xuất đúng địa chỉ nhưng tên thì là của chủ nhà, mà bên e chưa làm thủ tục chuyển đổi hợp đồng nên nó sai vậy.
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Không phải bên kia người ta xuất sai, đó là hoá đơn ADSL xuất đúng địa chỉ nhưng tên thì là của chủ nhà, mà bên e chưa làm thủ tục chuyển đổi hợp đồng nên nó sai vậy.

Hóa đơn đó giống hóa đơn điện nước, vì vậy bạn có thể làm như sau:
2.12. Chi trả tiền điện, tiền nước đối với những hợp đồng điện nước do chủ sở hữu cho thuê địa điểm sản xuất, kinh doanh ký trực tiếp với đơn vị cung cấp điện, nước không có đủ chứng từ thuộc một trong các trường hợp sau:
a) Trường hợp doanh nghiệp thuê địa điểm sản xuất kinh doanh trực tiếp thanh toán tiền điện, nước cho nhà cung cấp điện, nước không có bảng kê (theo mẫu số 02/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này) kèm theo các hoá đơn thanh toán tiền điện, nước và hợp đồng thuê địa điểm sản xuất kinh doanh.
b) Trường hợp doanh nghiệp thuê địa điểm sản xuất kinh doanh thanh toán tiền điện, nước với chủ sở hữu cho thuê địa điểm kinh doanh không có bảng kê (theo mẫu số 02/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 130/2008/TT-BTC ban hành ngày 26/12/2008) kèm theo chứng từ thanh toán tiền điện, nước đối với người cho thuê địa điểm sản xuất kinh doanh phù hợp với số lượng điện, nước thực tế tiêu thụ và hợp đồng thuê địa điểm sản xuất kinh doanh.
-----------------------------------------------------------------------------------------
em lam bien ban huy hoa don viet sai ten ( hai ben ky) lap hoa don moi la on thui

Không ký hợp đồng vơi người ta sao người ta xuất hóa đơn cho bạn.
 
Sửa lần cuối:
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Theo mình thì nếu khi điều chỉnh giảm, mà số thuế GTGT thang 03 còn được khấu trừ thì bạn sẽ không bị phạt. Việc điều chỉnh thì còn tuỳ, bạn nên hỏi lại đôi TTHT vì theo mình thì: lúc mình điều chỉnh, bổ sung ở các tháng 4.5.6 tại cơ quan thuế nơi mình thì phải nộp lại tờ khai thuế tháng cần điều chỉnh, nhưng từ tháng 8 đến nay thì điều chỉnh ngay tại tờ khai của tháng kê khai. vậy bạn nên hỏi lại nhe
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Hóa đơn đó giống hóa đơn điện nước, vì vậy bạn có thể làm như sau:
2.12. Chi trả tiền điện, tiền nước đối với những hợp đồng điện nước do chủ sở hữu cho thuê địa điểm sản xuất, kinh doanh ký trực tiếp với đơn vị cung cấp điện, nước không có đủ chứng từ thuộc một trong các trường hợp sau:
a) Trường hợp doanh nghiệp thuê địa điểm sản xuất kinh doanh trực tiếp thanh toán tiền điện, nước cho nhà cung cấp điện, nước không có bảng kê (theo mẫu số 02/TNDN ban hành kèm theo Thông tư này) kèm theo các hoá đơn thanh toán tiền điện, nước và hợp đồng thuê địa điểm sản xuất kinh doanh.
b) Trường hợp doanh nghiệp thuê địa điểm sản xuất kinh doanh thanh toán tiền điện, nước với chủ sở hữu cho thuê địa điểm kinh doanh không có bảng kê (theo mẫu số 02/TNDN ban hành kèm theo Thông tư 130/2008/TT-BTC ban hành ngày 26/12/2008) kèm theo chứng từ thanh toán tiền điện, nước đối với người cho thuê địa điểm sản xuất kinh doanh phù hợp với số lượng điện, nước thực tế tiêu thụ và hợp đồng thuê địa điểm sản xuất kinh doanh.
-----------------------------------------------------------------------------------------


Không ký hợp đồng vơi người ta sao người ta xuất hóa đơn cho bạn.

Nhưng em nghĩ cái này chắc không được đưa vào chi phí hợp lý hợp lệ, tại trong thông tư chỉ nói về điện, nước chứ không nói về các khoản khác, em tính điều chỉnh lại đưa vào chi phí hợp lý mà không hợp lệ về măt chứng từ, nhưng em đang phân vân chỗ điều chỉnh trên thuế đó anh?
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Bạn điều chỉnh vào tháng tiếp theo bạn nộp tờ khai thuế. Khi nào phát hiện ra sai thì mình có quyền điều chỉnh số liệu của tờ khai đã nộp. Nếu hoá đơn đầu vào thì bạn phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
Bạn vào phụ lục 01-3/ GTGT nằm trong tờ khai GTGT được khấu trừ
Bạn chọn kỳ tính thuế khai bổ sung (là tháng mà bạn đã khai hoá đơn ko có tên của công ty )
Ngày lập tờ khai bổ sung là ngày của bạn lập tờ khai thuế GTGT
Và vào mục Số thuế GTGT điều chỉnh tăng
Sau đó bạn vào Khai bổ sung (mẫu 01/KHBS nằm trong hỗ trợ kê khai 2.1
Loại tờ khai vào mục tờ khai GTGT được khấu trừ (01/GTGT)
Kỳ tính thuế là tháng mà bạn đã kê hoá đơn ko ghi tên công ty mình vào
Ngày lập tờ khai bố sung là tháng mà bạn kê khai tờ khai GTGT và điều chỉnh số liệu
Sao đó bạn vào mục I điều chỉnh tăng số thuế phải nộp chọn tổng số thuế GTGT đựơc khấu trừ kỳ này , mã chỉ tiêu 23
Số đã kê khai là số thuế vat đã kê của tờ khai đã nộp(tờ khai đã kê cả hoá đơn ko hợp lệ)
Số điều chỉnh là số VAT của tờ khai đã nộp trừ đi số vat của tờ khai đã kê ko hợp lệ
Nó sẽ tự chạy số liệu sang phần chênh lệch
ở dưới có số tiền phạt nộp chậm bạn phải nộp bổ sung
Sau đó ghi giải thích lý do : Tại sao điều chỉnh số liệu và số liệu đã kê khai là bao nhiêu, jo điều chỉnh số liệu sẽ là bao nhieu
Và in ra mang đi nộp thôi, nhớ mang tờ khai của tháng mà bạn đã nộp rồi nhưng kê khai đi nhé
Để nộp nếu họ thắc mắc sẽ giải trình và chỉ cho họ biết
Thế là ok
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Cả nhà ơi, cho em hỏi cái này với, có 1 hoá đơn xuất không đúng tên và địa chỉ công ty em mà em đã lỡ kê khai thuế từ tháng 03 đến giờ, giờ e muốn điều chỉnh thì phải điều chỉnh ntn? phải làm tờ khai điều chỉnh bổ sung từ tháng 03 đến giờ hay sao, hay chỉ tổng hợp trong 1 tờ khai điều chỉnh bổ sung thôi, nếu số thuế sau khi điều chỉnh vẫn nằm trong thuế còn được khấu trừ thì có phải đóng phạt chậm nộp không? Có ai đã gặp trường hợp này giúp em với.

Làm một bản điều chỉnh hoá đơn, bên mua và bên bán cùng ký vào biên bản là được, chuyện nhỏ mà...
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Bạn điều chỉnh vào tháng tiếp theo bạn nộp tờ khai thuế. Khi nào phát hiện ra sai thì mình có quyền điều chỉnh số liệu của tờ khai đã nộp. Nếu hoá đơn đầu vào thì bạn phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp
Bạn vào phụ lục 01-3/ GTGT nằm trong tờ khai GTGT được khấu trừ
Bạn chọn kỳ tính thuế khai bổ sung (là tháng mà bạn đã khai hoá đơn ko có tên của công ty )
Ngày lập tờ khai bổ sung là ngày của bạn lập tờ khai thuế GTGT
Và vào mục Số thuế GTGT điều chỉnh tăng
Sau đó bạn vào Khai bổ sung (mẫu 01/KHBS nằm trong hỗ trợ kê khai 2.1
Loại tờ khai vào mục tờ khai GTGT được khấu trừ (01/GTGT)
Kỳ tính thuế là tháng mà bạn đã kê hoá đơn ko ghi tên công ty mình vào
Ngày lập tờ khai bố sung là tháng mà bạn kê khai tờ khai GTGT và điều chỉnh số liệu
Sao đó bạn vào mục I điều chỉnh tăng số thuế phải nộp chọn tổng số thuế GTGT đựơc khấu trừ kỳ này , mã chỉ tiêu 23
Số đã kê khai là số thuế vat đã kê của tờ khai đã nộp(tờ khai đã kê cả hoá đơn ko hợp lệ)
Số điều chỉnh là số VAT của tờ khai đã nộp trừ đi số vat của tờ khai đã kê ko hợp lệ
Nó sẽ tự chạy số liệu sang phần chênh lệch
ở dưới có số tiền phạt nộp chậm bạn phải nộp bổ sung
Sau đó ghi giải thích lý do : Tại sao điều chỉnh số liệu và số liệu đã kê khai là bao nhiêu, jo điều chỉnh số liệu sẽ là bao nhieu
Và in ra mang đi nộp thôi, nhớ mang tờ khai của tháng mà bạn đã nộp rồi nhưng kê khai đi nhé
Để nộp nếu họ thắc mắc sẽ giải trình và chỉ cho họ biết
Thế là ok

Nhưng nếu hoá đơn đó khai từ tháng 03 đến giờ (tháng nào cũng khai) thì phải làm điều chỉnh bổ sung từng tháng hả bạn?
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Nhưng nếu hoá đơn đó khai từ tháng 03 đến giờ (tháng nào cũng khai) thì phải làm điều chỉnh bổ sung từng tháng hả bạn?

Điều chỉnh tờ khai đúng tháng 3 và điều chỉnh vào chỉ tiêu 35 trên tháng phát hiện sai xót.
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Điều chỉnh tờ khai đúng tháng 3 và điều chỉnh vào chỉ tiêu 35 trên tháng phát hiện sai xót.

Nhưng tháng 03, 04 ...đến bây giờ mỗi tháng đều phát sinh hóa đơn nên tháng nào cũng sai giờ phải làm sao?
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Nhưng tháng 03, 04 ...đến bây giờ mỗi tháng đều phát sinh hóa đơn nên tháng nào cũng sai giờ phải làm sao?

Chỉ điều chỉnh cho tháng 3 và tháng kê khai hiện tại ở chỉ tiêu 35, những tháng trước khi phát hiện sai xót thì không cần điều chỉnh.
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Chỉ điều chỉnh cho tháng 3 và tháng kê khai hiện tại ở chỉ tiêu 35, những tháng trước khi phát hiện sai xót thì không cần điều chỉnh.

Anh ơi, em vẫn không hiểu, A giải thích kỹ 1 tí được không, sao tháng 04, tháng 05... vẫn sai mà chỉ điều chỉnh tháng 03 thôi, còn những tháng sau này thì sao?
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Anh ơi, em vẫn không hiểu, A giải thích kỹ 1 tí được không, sao tháng 04, tháng 05... vẫn sai mà chỉ điều chỉnh tháng 03 thôi, còn những tháng sau này thì sao?

Thí dụ tháng 9 bạn phát hiện sai thì bạn chỉ cần xác định số sai đó, làm lại tờ khai tháng 3 theo số đúng, sau đó lấy số sai đó ghi nhận vào chỉ tiêu 35 trên tờ khai thuế tháng 9. Nếu điều chỉnh tất cả các tháng thì điều chỉnh đến tờ khai tháng 8 là được.
 
Ðề: Điều chỉnh thuế GTGT đầu vào?

Khi bạn phát hiện ra sai xót thì tháng mà bạn làm tờ khai GTGT và điều chỉnh là điều chỉnh cho những tháng trước đấy
Bạn có thể điều chỉnh cho mấy tháng cũng đựơc chỉ cần bạn bóc số liệu đã khai không hợp lý ra
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Cách làm file Excel quản lý lãi vay

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top