Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT,

[nakata]

hi
a/c giúp em với
Tháng 10/2010 e làm tờ khai thuế GTGt bị nhầm (nhập doanh thu bị đảo số lên sai thuế VAT đầu ra)nhưng e ko phát hiện ra. Sang năm 2011 khi làm báo cáo tài chính năm thi mấy biết. Bây giờ e cần xử lý tình huống đó như thế nào? và thủ tục ra sao? Nếu báo cáo tài chính của e làm theo số sai đó thì sang năm 2011 e phải làm gi nữa? Thanks./

 

[kimquy2001]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT,

hi
a/c giúp em với
Tháng 10/2010 e làm tờ khai thuế GTGt bị nhầm (nhập doanh thu bị đảo số lên sai thuế VAT đầu ra)nhưng e ko phát hiện ra. Sang năm 2011 khi làm báo cáo tài chính năm thi mấy biết. Bây giờ e cần xử lý tình huống đó như thế nào? và thủ tục ra sao? Nếu báo cáo tài chính của e làm theo số sai đó thì sang năm 2011 e phải làm gi nữa? Thanks./

Bạn làm tờ khai Bổ xung trong phần mềm HTKK để điều chỉnh số thuế bị nhầm
Nếu báo cáo tài chính mà làm theo số đó thì chắc bạn fai sửa lại rồi đem đến cơ quan thuế đổi lại. Hic, cũng hơi vất và tốn kém ..........hì

 

[thbkht]

Ðề: Điều chỉnh tờ khai thuế GTGT,

hi
a/c giúp em với
Tháng 10/2010 e làm tờ khai thuế GTGt bị nhầm (nhập doanh thu bị đảo số lên sai thuế VAT đầu ra)nhưng e ko phát hiện ra. Sang năm 2011 khi làm báo cáo tài chính năm thi mấy biết. Bây giờ e cần xử lý tình huống đó như thế nào? và thủ tục ra sao? Nếu báo cáo tài chính của e làm theo số sai đó thì sang năm 2011 e phải làm gi nữa? Thanks./

Cái này mình cũng ko rành lắm nhưng cũng xin nêu lên một số ý kiến chủ quan của mình, hy vọng giúp đc bạn đôi chút.
Nếu bạn đã làm báo cáo tài chính theo sai số đó tức là doanh thu của bạn tăng, thuế phải nộp cũng tăng, vậy thì bạn làm điều chỉnh giảm doanh thu (đúng bằng số bị tăng thêm đó) là được. Khi bạn phát hiện ra sai sót thì bạn kê thêm phụ lục 01-3 GTGT trong phần mềm HTKKT phần "số thuế GTGT điều chỉnh giảm" thì doanh thu trong tờ khai thuế tháng đó của bạn sẽ tự động giảm theo đúng thực tế. mình nghĩ vậy là được mà.