kết quả từ 1 tới 8 trên 8

Ðề tài:
Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

  1. #1
    Tham gia ngày
    Oct 2007
    Bài gởi
    27
    Cảm ơn
    6
    Được cảm ơn 9 lần trong 8 bài viết
    Rep Power
    0

    Mad2 Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Mình có 1 vấn đề như thế này, nhờ các anh/chị giúp mình,

    Trong năm 2008, cty mình có phần doanh thu ko chịu thuế VAT và doanh thu chịu thuế VAT. Do đó, phải tính tỉ lệ phân bổ giữa DT ko chịu thuế so với tổng DT để ra được số thuế VAT đầu vào được phân bổ vào chi phí, nhưng trong năm 2008 mình quên phân bổ hàng tháng,nên số thuế VAT còn được khấu trừ chuyển sang năm 2009 là 100tr, nhưng mình ko làm thủ tục hoàn thuế mà mình phân bổ vào chi phi nên khi làm báo cáo quyết toan năm, mình đã tính phân bổ và đã đưa vào chi phí, nhưng thời điểm mình làm là trong tháng 03/2009. và tờ khai thuế của thang 02 & 03/2009 trên chi tiêu số [11] vẫn còn số tiền 100tr

    Bây giờ mình muốn điều chỉnh số dư này thành con số đúng sau khi đã phân bố hết vào chi phí năm 2008 thì phải làm như thế nào

    Mong các anh /chị giúp mình với

    Cám ơn rất nhiều

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:


  2. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Bài gởi
    Many
    Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax CleverCFO Lac Viet

    Dịch vụ đại lý thuế VINATAS: Dịch vụ Đại Lý Thuế | Dịch vụ quyết toán Thuế | Dịch vụ kiểm toán Thuế | Dịch vụ hoàn thuế | Dịch vụ kế toán trọn gói

     
  3. #2
    Tham gia ngày
    Dec 2008
    Bài gởi
    1,251
    Cảm ơn
    876
    Được cảm ơn 1,815 lần trong 860 bài viết
    Rep Power
    42

    Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Bạn ghi số tiền 100tr này vào chỉ tiêu 21 điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước.

    Gác kiếm

  4. #3
    Tham gia ngày
    Dec 2008
    Bài gởi
    481
    Cảm ơn
    310
    Được cảm ơn 435 lần trong 318 bài viết
    Rep Power
    20

    Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Trích Nguyên văn bởi longtieu View Post
    Mình có 1 vấn đề như thế này, nhờ các anh/chị giúp mình,

    Trong năm 2008, cty mình có phần doanh thu ko chịu thuế VAT và doanh thu chịu thuế VAT. Do đó, phải tính tỉ lệ phân bổ giữa DT ko chịu thuế so với tổng DT để ra được số thuế VAT đầu vào được phân bổ vào chi phí, nhưng trong năm 2008 mình quên phân bổ hàng tháng,nên số thuế VAT còn được khấu trừ chuyển sang năm 2009 là 100tr, nhưng mình ko làm thủ tục hoàn thuế mà mình phân bổ vào chi phi nên khi làm báo cáo quyết toan năm, mình đã tính phân bổ và đã đưa vào chi phí, nhưng thời điểm mình làm là trong tháng 03/2009. và tờ khai thuế của thang 02 & 03/2009 trên chi tiêu số [11] vẫn còn số tiền 100tr

    Bây giờ mình muốn điều chỉnh số dư này thành con số đúng sau khi đã phân bố hết vào chi phí năm 2008 thì phải làm như thế nào

    Mong các anh /chị giúp mình với

    Cám ơn rất nhiều
    Trích Nguyên văn bởi biennhohtx05 View Post
    Bạn ghi số tiền 100tr này vào chỉ tiêu 21 điều chỉnh giảm thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước.
    Chỉ tiêu 19 & 21 đâu có sử dụng nữa BN nhỉ ? bạn điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp. Trên bảng KHBS của tờ khai bổ sung Mẫu 01/KHBS-mục I. chỉ tiêu điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp bạn vào chỉ tiêu 11 ( số thuế GTGT được khấu trừ kỳ trước chuyển sang ).
    thay đổi nội dung bởi: haiyen.tnmc, 22-04-2009 lúc 09:22
    Tôi cưỡng lại được tất cả mọi thứ, trừ những cám dỗ

  5. #4
    Tham gia ngày
    Apr 2009
    Bài gởi
    13
    Cảm ơn
    1
    Thanked 1 Time in 1 Post
    Rep Power
    0

    Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Chỉ tiêu 21 đâu có nhập vào được đâu hả bạn?

  6. #5
    Tham gia ngày
    Oct 2007
    Bài gởi
    27
    Cảm ơn
    6
    Được cảm ơn 9 lần trong 8 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    bạn ơi sao phải điều chỉnh tăng VAT phải nộp, hiển giờ chỉ tiêu [11] của mình bị sai thôi, vì thuế mình còn được khấu trừ mà, nhưng mình ko làm thủ tục hoàn mà chì phân bổ hết số đó vào chi phí => chỉ tiêu [11] của t1 &2/2009 bị sai

  7. #6
    Tham gia ngày
    Mar 2009
    Bài gởi
    82
    Cảm ơn
    10
    Được cảm ơn 20 lần trong 18 bài viết
    Rep Power
    12

    100 Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Bây giờ làm lại hai tờ khai T1&2 khác cùng với tờ điều chỉnh(điều này lên phòng mà bạn tờ khai đó sẽ dc hướng dẫn cụ thể).Điều sẽ làm yêm tâm không có sao cả .
    EASTERN PEARL

  8. #7
    Tham gia ngày
    Dec 2008
    Bài gởi
    481
    Cảm ơn
    310
    Được cảm ơn 435 lần trong 318 bài viết
    Rep Power
    20

    Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Trích Nguyên văn bởi longtieu View Post
    bạn ơi sao phải điều chỉnh tăng VAT phải nộp, hiển giờ chỉ tiêu [11] của mình bị sai thôi, vì thuế mình còn được khấu trừ mà, nhưng mình ko làm thủ tục hoàn mà chì phân bổ hết số đó vào chi phí => chỉ tiêu [11] của t1 &2/2009 bị sai
    -Theo mình hiểu nghĩa là đáng ra 100tr bạn phải phân bổ vào CP đối với loại hàng không chịu thuế GTGT, do vậy số thuế GTGT được khấu trừ của bạn bị giảm đi 100tr =>tương ứng bạn phải điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp lên 100tr để bù trừ với số sai của chỉ tiêu 11 đó.
    -Bạn lưu ý mọi điều chỉnh khiến cho số thuế GTGT được khấu trừ giảm đi sẽ tuơng ứng với việc tăng số thuế VAT phải nộp lên vì vậy trường hợp của bạn phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp là như vậy.
    -Nếu bạn vẫn còn đang được khấu trừ thì bạn không phải nộp ngay số thuế đó vào ngân sách mà chỉ làm điều chỉnh như vậy trên bảng KHBS và vào chỉ tiêu 35 tổng số thuế GTGT tăng thêm của tờ khai Mẫu 01/GTGT tháng bạn làm hồ sơ điều chỉnh thôi ( cụ thể là tháng 3).
    Tôi cưỡng lại được tất cả mọi thứ, trừ những cám dỗ

  9. Có 2 thành viên sau đây cảm ơn haiyen.tnmc vì bài viết có ích này:


  10. #8
    Tham gia ngày
    Jan 2008
    Nơi ở
    Rừng Amazone
    Bài gởi
    1,573
    Cảm ơn
    1,648
    Được cảm ơn 2,156 lần trong 1,031 bài viết
    Rep Power
    50

    Ðề: Chỉ tiêu số [11] trên tờ khai VAT

    Trích Nguyên văn bởi haiyen.tnmc View Post
    -Theo mình hiểu nghĩa là đáng ra 100tr bạn phải phân bổ vào CP đối với loại hàng không chịu thuế GTGT, do vậy số thuế GTGT được khấu trừ của bạn bị giảm đi 100tr =>tương ứng bạn phải điều chỉnh tăng số thuế GTGT phải nộp lên 100tr để bù trừ với số sai của chỉ tiêu 11 đó.
    -Bạn lưu ý mọi điều chỉnh khiến cho số thuế GTGT được khấu trừ giảm đi sẽ tuơng ứng với việc tăng số thuế VAT phải nộp lên vì vậy trường hợp của bạn phải điều chỉnh tăng số thuế phải nộp là như vậy.
    -Nếu bạn vẫn còn đang được khấu trừ thì bạn không phải nộp ngay số thuế đó vào ngân sách mà chỉ làm điều chỉnh như vậy trên bảng KHBS và vào chỉ tiêu 35 tổng số thuế GTGT tăng thêm của tờ khai Mẫu 01/GTGT tháng bạn làm hồ sơ điều chỉnh thôi ( cụ thể là tháng 3).
    Bạn làm theo hướng dẫn của Haiyen nhé, nên làm điều chỉnh này trước khi làm hoàn thuế nhé

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Chủ đề tương tự

  1. hướng dẫn khai thuế TNDN tạm tính quý 2
    By THAIBAO in forum Thuế TNDN
    Trả lời: 19
    Bài mới gởi: 28-09-2012, 10:27
  2. Thông báo về việc nâng cấp phần mềm HTKK (1.3.1)
    By tiger2774 in forum Phần mềm HTKK
    Trả lời: 83
    Bài mới gởi: 16-02-2009, 09:28
  3. cho mình hỏi về báo cáo cuối năm với
    By phananhtuan in forum Thuế TNDN
    Trả lời: 15
    Bài mới gởi: 13-01-2009, 12:46
  4. Cách tính thông minh nhất thuế TNDN theo quý
    By Quynhlinh in forum Kế Toán Tổng Hợp
    Trả lời: 1
    Bài mới gởi: 24-04-2008, 10:30

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •