Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

[loankoi.ya]

Các anh/chị và các bạn thân mến!
Mình mới vào làm tại 1 cty, mình phát hiện ra có 1 HĐ đầu ra viết ngày 02/4, xuất bán hàng của công ty. Nhưng lại chưa có HĐ đầu vào của số hàng đó!
Giờ mình không biết nên xử lý thế nào nữa. mọi ng giúp mình với!

 

[vit kinju]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

B nhờ bên bán hàng xuất cho 1 phiếu xuất kho trước ngày bên b viết hóa đơn đầu ra!

 

[Nemcuon]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

B nhờ bên bán hàng xuất cho 1 phiếu xuất kho trước ngày bên b viết hóa đơn đầu ra!

Ko có chuyện đấy đâu bạn. Ngày hóa đơn đầu vào vẫn pải trước hoặc cùng ngày hóa đơn đầu ra.

 

[loankoi.ya]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Bên bán hàng đã kê khai thuế xong rồi bạn ạ, giờ họ chỉ có viết tháng 05 được thôi.

 

[ngocanh664]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Bạn làm phiếu nhập trước đầu vào số hàng đó, coi như hàng về trước hoá đơn về sau.khi nào có hoá đơn về lúc đó mới vào phiếu kế toán kê thuế

 

[tuoibn_5492]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

THEO mình làm thì cứ làm phiếu nhập kho ngày mình xuất HĐBH..nhưng không tính tiền Thuế...Sau ngày HĐ về thì Mới hạch toán tiền THuế sau...Và số tiền ở trên *** là số tiền tạm tính

 

[sweet286]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Làm một phiếu nhập kho trước ngày xuất hóa đơn sau đó sau đó thì đi lấy hóa đơn bạn ak. Ngoài cách này ra thì chẳng còn cách khác đâu.

 

[ngangadinh]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Ko có chuyện đấy đâu bạn. Ngày hóa đơn đầu vào vẫn pải trước hoặc cùng ngày hóa đơn đầu ra.

Làm phiếu xuất kho trước ngày hóa đơn được đó bạn, vì khách hàng cty mình vẫn làm vậy.
Nhưng theo mình nghĩ số tiền ít và lâu lâu mới bị thì sẽ ko sao đâu.

 

[vit kinju]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Ko có chuyện đấy đâu bạn. Ngày hóa đơn đầu vào vẫn pải trước hoặc cùng ngày hóa đơn đầu ra.

Bjo bên đã kê khai thuế thì họ sẽ ko đồng ý để viết lại HD ! nên chỉ còn cách đấy t! Nhờ bên bán xuất cho PXK, mình làm phiếu nhập kho số hàng hóa đó trước ngày mà Cty b này xuất HD ra.
nhu bạn ngocanh664 nói, hàng về trước hóa đơn về sau

 

[oanhphuong27]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Các bạn nói đúng rồi đó. trường hợp này xử lý là hàng vế trước, Hóa đơn về sau. Bạn viết Phiếu nhập kho trước ngày xuất hoá đơn là được.

 

[thuthuyqn88]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

chỉ còn một cách là làm phiếu nhập kho trước, sau này thuế có hỏi thì giải trình là hàng về trước hóa đơn về sau (trường hợp thanh toán đầy đủ bên bán mới xuất hóa đơn)

 

[elm chen]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

công ty em cũng thường xuyên bị tình trạng này
vì cuối tháng mới trả tiền hàng
em cũng hỏi nhiều nơi thì vòa tình huống này
mình nhờ bên bán xuất cho mình phiếu xuất kho của họ rồi mình làm phiếu nhập kho của mình
coi như hàng đã có trong kho
nên khi mình xuất HĐ hok phải là xuất khống số hàng

em chỉ đang thắc mắc
HĐ về sau này có đc khấu trừ bình thường hok hay bị loại bỏ
vấn đề này đang phân vân

 

[sweet286]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

công ty em cũng thường xuyên bị tình trạng này
vì cuối tháng mới trả tiền hàng
em cũng hỏi nhiều nơi thì vòa tình huống này
mình nhờ bên bán xuất cho mình phiếu xuất kho của họ rồi mình làm phiếu nhập kho của mình
coi như hàng đã có trong kho
nên khi mình xuất HĐ hok phải là xuất khống số hàng

em chỉ đang thắc mắc
HĐ về sau này có đc khấu trừ bình thường hok hay bị loại bỏ
vấn đề này đang phân vân

Vẫn được khấu trừ bình thường mà bạn

 

[hatc_center]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Nếu giá trị hóa đơn lớn bạn có thể làm hợp đồng nguyên tăc giữa hai bên là mình mua hàng giao hàng vào ngày này nhưng bên kia chỉ xuất hóa đơn vào cuối tháng hoặc một thời gian cố định nào đó sau khi bạn đã nhập kho hàng hóa và vẫn phải làm phiếu nhập kho trước khi bạn xuất hàng đi cho hợp lý như các bạn trên đã nói.

 

[Nemcuon]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Đúng là việc xử lý cho trường hợp "hàng về trước, hóa đơn về sau" là làm phiếu nhập kho trước, sau đó khi hóa đơn về thì mới kê khai thuế.
Nhưng mình nghĩ các bạn đã hiểu lầm câu "Hàng về trước, hóa đơn về sau" rồi.
Hóa đơn về sau tức là hóa đơn đã được bên bán xuất nhưng vì 1 lý do nào đó (chưa thanh toán, chưa ký sếp, hay 1 lý do nào khác) chưa chuyển được đến tay người mua thôi. Tức là ngày trên hóa đơn đầu vào của bên mua vẫn phải cùng hoặc trước ngày bên mua xuất hóa đơn đầu ra.
Vì thế không thể dùng phiếu xuất kho của bên bán để ghi nhận hàng nhập kho của mình rồi xuất hóa đơn ra trước, trong khi hóa đơn đầu vào lại sau ngày hóa đơn đầu ra được.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Bên mình làm hợp đồng, chia số lần lấy hàng ra làm 2 lần. Trong hợp đồng ghi rõ sẽ xuất hóa đơn sau khi nhận đủ toàn bộ lô hàng, vào lần nhận hàng cuối cùng. Mỗi lần lấy hàng có phiếu xuất kho có dấu treo

 

[Nemcuon]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Bên mình làm hợp đồng, chia số lần lấy hàng ra làm 2 lần. Trong hợp đồng ghi rõ sẽ xuất hóa đơn sau khi nhận đủ toàn bộ lô hàng, vào lần nhận hàng cuối cùng. Mỗi lần lấy hàng có phiếu xuất kho có dấu treo

Đấy là lô hàng lớn, nhiều mặt hàng, chứ bên mình cứ lẻ tẻ vài mặt hàng, trị giá hóa đơn cũng thấp thường thì chỉ vài triệu. (Do là chỉ lấy những mặt hàng đang bị âm kho). Nhưng trước giờ ngày trên hóa đơn đầu vào toàn bị sau ngày trên hóa đơn đầu ra.

 

[phuongdo2011]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Đấy là lô hàng lớn, nhiều mặt hàng, chứ bên mình cứ lẻ tẻ vài mặt hàng, trị giá hóa đơn cũng thấp thường thì chỉ vài triệu. (Do là chỉ lấy những mặt hàng đang bị âm kho). Nhưng trước giờ ngày trên hóa đơn đầu vào toàn bị sau ngày trên hóa đơn đầu ra.

Cái trường hợp này thì công ty tớ có lẽ là diễn ra thường xuyên từ nhiều năm nay. Từ những năm trước các kế toán khác cũng đều làm phiếu nhập kho trước, sau này thuế có hỏi thì giải trình là hàng về trước hóa đơn về sau (trường hợp thanh toán đầy đủ bên bán mới xuất hóa đơn). Vẫn được khấu trừ thuế bình thường mà.

 

[hanhnguyen90]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Đấy là lô hàng lớn, nhiều mặt hàng, chứ bên mình cứ lẻ tẻ vài mặt hàng, trị giá hóa đơn cũng thấp thường thì chỉ vài triệu. (Do là chỉ lấy những mặt hàng đang bị âm kho). Nhưng trước giờ ngày trên hóa đơn đầu vào toàn bị sau ngày trên hóa đơn đầu ra.

Với trình độ hiện tại của em thì em cũng chỉ biết:
- Nếu k tìm được HĐ GTGT trước ngày thì tìm HĐ trực tiếp
- Lấy tạm 1 phiếu xuất kho trước ngày xuất hàng đi vậy (biết là sai muh cũng chẳng bit làm ntn nữa )
Ai cho ý kiến vs ah

 

[phuongdo2011]

Ðề: Cách xử lý HĐ GTGT khi có đầu ra mà chưa có đầu vào!

Với trình độ hiện tại của em thì em cũng chỉ biết:
- Nếu k tìm được HĐ GTGT trước ngày thì tìm HĐ trực tiếp
- Lấy tạm 1 phiếu xuất kho trước ngày xuất hàng đi vậy (biết là sai muh cũng chẳng bit làm ntn nữa )
Ai cho ý kiến vs ah

Cái này vừa rồi tớ cũng phải áp dụng tìm hóa đơn trực tiếp.
Không biết các anh chị tiền bối có cách nào hay hơn không đưa ra ý kiến hay giúp em với. Công ty bên em là thường xuyên gặp phải tình huống này.