Ghi nhận doanh thu có đúng không?

teddylovely

New Member
Hội viên mới
Chào các anh, chị, em kế toán.
EM có thắc mắc muốn hỏi các anh/chị đi trước vầ vấn đề ghi nhân doanh thu.
EM làm ở công ty chuyên làm SMS marketing cho khách hàng.
Hàng tháng, dựa vào báo cáo công ty em biết được doanh thu công ty em để xuất hóa đơn cho khách hàng.
Do tháng 4 em nghỉ ốm nên số liệu tháng 2 tận tháng 5 em đi làm lại em mới lấy số liệu và xuất hóa đơn thì bây giờ khahs hàng nói em xuất như vạy thì bên họ ko đc khấu trừ thuế mà phải xuất trong t4 ( tức là khi xuát hóa đơn thì dthu đó không quá 60 ngày kể từ ngày phát sinh) vì thế họ ko thanh toán cho em tiền thuế, giờ em đang phải yêu cầu khách hàng trả lại hóa đơn để hủy chứ em mà làm thế thì em pải bù thuế trả công ty. N
Các anh/chị cho em hỏi em xuất thế có sai ko? giờ khách hàng cứ khăng khăng em làm thế thì thuế sẽ bóc phần khấu trừ của họ, em ko hiểu quy định này. Các anh/chị giúp em nhé, em nhiều vc quá mà giờ thêm cái này nữa làm em sắp phát điên rồi :-((
 
Ðề: Ghi nhận doanh thu có đúng không?

Bên bạn xuất hóa đơn vào tháng mấy và số tiền xuất là bao nhiêu?
 
Ðề: Ghi nhận doanh thu có đúng không?

mình xuất doanh thu tháng 2 trong tháng 5 mà. Số tiền mình xuất cũng ít thui, có hơn 2 triệu, cơ mà khách hàng làm mình khổ quá cơ :-(

---------- Post added at 04:08 ---------- Previous post was at 03:21 ----------

hic, mọi người cho em lời giải thích với ạ :-((
 
Ðề: Ghi nhận doanh thu có đúng không?

quá khổ, không ai để ý bài viết của mình
 
Ðề: Ghi nhận doanh thu có đúng không?

Hóa đơn đầu vào được kê khai chậm nhất 06 tháng thì phần thuế GTGT tương ứng trên vẫn được khấu trừ bình thường từ tháng 2 đến tháng 5 = 4 tháng vẫn còn chán, nếu những hóa đơn trên đã quá 6 tháng do kế toán quên ko kê khai hoặc thất lạc thì phần thuế trên đưa vào chi phí mà ko được khấu trừ nữa đằng này vẫn chưa hết hạn khách hàng này chẳng qua muốn nuốt phần thuế đó mà
Th 1: nếu là bên bạn xuất hóa đơn ra tháng 2 mà tháng 5 công ty bạn kê khai thì bị phạt do làm sai số liệu báo cáo và phạt nộp chậm theo nghị định 51 sẽ rõ
Th 2: bạn kê khai rồi, nhưng ko giao cho bên B vì lí do nào đó, và khi bạn giao hóa đơn đó cho họ mà > 6 tháng mà công ty kia ko biết lại kê khai được khấu trừ khoản thuế tương ứng đó thì cong ty B mới sai , còn trường hợp này < 6 tháng vẫn ok mà
Th 3: hóa đơn của bạn đã hết hạn sử dụng , hoặc quá hạn sử dụng , hoặc chưa phát hành thì mới thì hóa đơn đó ko hợp pháp họ ko lấy là đúng
Th 4: hóa đơn của bạn ghi sai tên công ty , địa chỉ, mã số thuế họ ko chấp nhận biên bản điều chỉnh bắt bạn phải viết lại hóa đơn khác thì họ đúng, nhưng chỉ là đúng cho hạng lý sự cùn vì sai đơn giản chỉ cần làm biên bản điều chỉnh hai bên ký xác nhận là xong , trường hợp sai đơn giá, số tiền, số lượng mơi nói từ viết lại
Trường hợp của bạn ok chỉ tại khách hàng đó một kế toán bên đó quá giỏi , hai giám đốc bên đó quá nghèo ko co tiền trả
Nếu họ đến bạn tải : Thông tư số 129/2008/TT-BTC ngày 26/12/2008
Tại khoản III. PHƯƠNG PHÁP TÍNH THUẾ GIÁ TRỊ GIA TĂNG
1. Phương pháp khấu trừ thuế
c.8. Thuế GTGT đầu vào phát sinh trong tháng nào được kê khai, khấu trừ khi xác định số thuế phải nộp của tháng đó, không phân biệt đã xuất dùng hay còn để trong kho. Trường hợp cơ sở kinh doanh phát hiện số thuế GTGT đầu vào khi kê khai, khấu trừ còn sót hoá đơn hoặc chứng từ nộp thuế chưa kê khai, khấu trừ thì được kê khai, khấu trừ bổ sung; thời gian để kê khai, khấu trừ bổ sung tối đa là 6 (sáu) tháng, kể từ tháng phát sinh hoá đơn, chứng từ bỏ sót.
Ví dụ 19: Cơ sở kinh doanh A có 01 hoá đơn GTGT mua vào lập ngày 10/2/2009. Trong kỳ kê khai thuế tháng 2/2009, kế toán của cơ sở kinh doanh bỏ sót không kê khai hoá đơn này thì cơ sở kinh doanh A được kê khai và khấu trừ bổ sung tối đa là kỳ kê khai tháng 7/2009.
Cho họ đọc nếu họ đọc ko thông thì tùy ý bạn: cử đàn em ra nói chuyện với họ
chudinhxinh@gmail.com
skype: xinh.chu1
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top