Các anh (chị) làm ơn cho em hỏi chút: trong năm 2011 kế toán cũ bên em hạch toán sai số dư cuối kỳ của tài khoản 131, cụ thể như sau:Số dư đầu kỳ bên nợ = 10.160.050
Số phát sinh nợ = 568.037.795
Số phát sinh có= 575.809.816
Số dư cuối kỳ bên nợ = 2.388.029
Nhưng trên thực tế ngày 21/12/2011cty A nợ tiền hàng 18.788.000đ (đây là số dư nợ) và ngày 09/12/2011cty B ứng trước tiền hàng là 16.400.000đ (là số dư có) vậy thì số dư cuối kỳ là 2.388.029đ mới là đúng
Bây giờ em mới phát hiện ra sai và muốn sửa lại số dư cuối kỳ trên vậy phải làm thế nào ạ? rất mong các anh chị chỉ giáo giúp em, em cám ơn nhiều.
(em chưa có kinh nghiệm sửa số và báo cáo TC nên rất mong các anh chị chỉ giáo từng bước ạ)
Sửa lần cuối:
