Phương pháp hạch toán bù trừ công nợ

[A.XIONG]

công ty mình có làm dịch vụ chuyển khẩu cho khách hàng A Một lô hàng ( các khoản phí lưu cont' khách hàng phải trả )
*Ngày 19 /10/2009.
Công ty thanh toán trả tiền hộ khách hàng A Khoản tiền lưu cont' cho hãng tàu YM Số tiền là 100Đ
Sang tháng 11:
Ngày 02/11/2009 Khách Hàng A thanh toán cho công ty Mình tiền lưu cont' để trả cho công ty YM 80Đ
Ngày 08/11/2009 khách hàng A thanh toán hết tiền lưu cont' cho công ty mình để trả cho công ty YM 20Đ.
Vậy nghiệp vụ phát sinh ngày ngày 19/10 ,02/11 và ngày 08/11 mình phải hạch toán thế nào.

Các bài viết khác cùng chuyên mục:

• 1381 v 3381 anh chị giúp e với
• cần tư vấn
• Chênh lệch giữa sổ sách và tk thuế gtgt
• Thanh toán với công ty nước ngoài
• giúp mình với
• Trả tiền hàng 2 lần! định khoản như thế nào?
• [giúp gấp] thu tiền vay ngắn hạn.
• [?] Số dư tk 131
• mấy anh chị giúp em vài câu về Tp và cổ...
• cách sử dụng chữ ký số khai báo thuế qua mạng

[betrangxxx]

công ty mình có làm dịch vụ chuyển khẩu cho khách hàng A Một lô hàng ( các khoản phí lưu cont' khách hàng phải trả ). Vậy nghiệp vụ phát sinh ngày ngày 19/10 ,02/11 và ngày 08/11 mình phải hạch toán thế nào.

**Ngày 19 /10/2009.
Công ty thanh toán trả tiền hộ khách hàng A Khoản tiền lưu cont' cho hãng tàu YM Số tiền là 100Đ
N 1388: 100 Đ
C 111,112: 100 Đ

**Sang tháng 11:
* Ngày 02/11/2009 Khách Hàng A thanh toán cho công ty Mình tiền lưu cont' để trả cho công ty YM 80Đ
N 111, 112: 80 Đ
C 1388: 80 Đ

* Ngày 08/11/2009 khách hàng A thanh toán hết tiền lưu cont' cho công ty mình để trả cho công ty YM 20Đ.
N 111, 112: 20 Đ
C 1388: 20 Đ

Thân

[hoa2311]

công ty mình có làm dịch vụ chuyển khẩu cho khách hàng A Một lô hàng ( các khoản phí lưu cont' khách hàng phải trả )
*Ngày 19 /10/2009.
Công ty thanh toán trả tiền hộ khách hàng A Khoản tiền lưu cont' cho hãng tàu YM Số tiền là 100Đ
Sang tháng 11:
Ngày 02/11/2009 Khách Hàng A thanh toán cho công ty Mình tiền lưu cont' để trả cho công ty YM 80Đ
Ngày 08/11/2009 khách hàng A thanh toán hết tiền lưu cont' cho công ty mình để trả cho công ty YM 20Đ.
Vậy nghiệp vụ phát sinh ngày ngày 19/10 ,02/11 và ngày 08/11 mình phải hạch toán thế nào.

Các khoản tiền bạn nhân của khách hàng A để trả hộ cho các công ty thì bạn hạch toán là khoản thu hộ và chi hộ
khi thu hạch toán Nợ 111,1121/ có 1388: Đã thu của khách hàng
Khi trả nợ hộ cho khách hàng: Nợ 1388/ có 1111,1121
Khi bạn làm Uỷ nhiệm chi , hoặc chi tiền mặt nhớ ghi là thu hộ / hoặc chi hộ nhé vì dây chỉ là khoản mình thu hộ để trả cho khách hàng chứ không phải khoản tiền Công ty phải chi .

[A.XIONG]

**Ngày 19 /10/2009.
Công ty thanh toán trả tiền hộ khách hàng A Khoản tiền lưu cont' cho hãng tàu YM Số tiền là 100Đ
N 131: 100 Đ
C 111,112: 100 Đ

**Sang tháng 11:
* Ngày 02/11/2009 Khách Hàng A thanh toán cho công ty Mình tiền lưu cont' để trả cho công ty YM 80Đ
N 111, 112: 80 Đ
C 131: 80 Đ

* Ngày 08/11/2009 khách hàng A thanh toán hết tiền lưu cont' cho công ty mình để trả cho công ty YM 20Đ.
N 111, 112: 20 Đ
C 131: 20 Đ

Thân

OK rồi Nhưng còn trường Hợp này.
Nếu đến ngày 02 tháng 11 công ty chưa xác định được số tiền KHA phải trả tiền lưu cont là bào nhiêu
Mà trong ngày 02 tháng 11 K/H A Đã tạm thanh toán trược cho công ty tiền lưu cont là 80đ
sang ngày 08/11/2009 công ty thông báo tổng số tiền mà KH A Phải trả cho công ty YM là 100đ tiền lưu cont'
đồng thời cùng này KH A thanh toán nố 20đ còn lại cho công ty
vậy ở trường hợp n ày công ty phải hạch toán thê snào

[betrangxxx]

OK rồi Nhưng còn trường Hợp này.vậy ở trường hợp n ày công ty phải hạch toán thê snào

Nếu đến ngày 02 tháng 11 công ty chưa xác định được số tiền KHA phải trả tiền lưu cont là bào nhiêu
Mà trong ngày 02 tháng 11 K/H A Đã tạm thanh toán trược cho công ty tiền lưu cont là 80đ
N 111, 112: 80 Đ
C 3388: 80 Đ

sang ngày 08/11/2009 công ty thông báo tổng số tiền mà KH A Phải trả cho công ty YM là 100đ tiền lưu cont'
N 1388: 20 Đ
N 3388: 80 Đ
C 111, 112: 100 Đ

đồng thời cùng này KH A thanh toán nố 20đ còn lại cho công ty
N 111, 112: 20 Đ
C 1288: 20 Đ

Thân !

[A.XIONG]

Nếu đến ngày 02 tháng 11 công ty chưa xác định được số tiền KHA phải trả tiền lưu cont là bào nhiêu
Mà trong ngày 02 tháng 11 K/H A Đã tạm thanh toán trược cho công ty tiền lưu cont là 80đ
N 111, 112: 80 Đ
C 3388: 80 Đ

sang ngày 08/11/2009 công ty thông báo tổng số tiền mà KH A Phải trả cho công ty YM là 100đ tiền lưu cont'
N 1388: 20 Đ
N 3388: 80 Đ
C 111, 112: 100 Đ

đồng thời cùng này KH A thanh toán nố 20đ còn lại cho công ty
N 111, 112: 20 Đ
C 1288: 20 Đ

Thân !

aưmf
ừm không biết mình Hạch toán như sau có được không mong bạn và cả nhà giúp
* 02/11/2009
Nợ 1111: 80đ
Có 3388: 80đ
*08/11/2009
Nợ 131 ( K/H: A): 100Đ
Có 331 ( YM): 100Đ
Nợ 3388 : 80Đ
Có 131 ( K/HA) : 80Đ
Nợ 1111
Có 131 ( K/H A ) 20Đ

Không biết thế có được không các bạn

[betrangxxx]

ừm không biết mình Hạch toán như sau có được không mong bạn và cả nhà giúp.
Không biết thế có được không các bạn

* 02/11/2009
Nợ 1111: 80đ
Có 3388 (K/H: A): 80đ

*08/11/2009
Nợ 1388 ( K/H: A): 100Đ
Có 3388 ( YM): 100Đ

Nợ 3388 (K/H A): 80Đ
Có 1338 ( K/H A) : 80Đ

Nợ 1111: 20Đ
Có 1338 ( K/H A): 20Đ

Ừhm nếu cty YM mới chỉ thông báo KH A Phải trả cho công ty YM là 100đ tiền lưu cont', công ty bạn chưa chi trả thì hạch toán TK 3388 (YM). Do mình không mua dịch vụ của cty YM mà chỉ trả hộ nên không hạch toán vào TK 331 bạn ạh.
Khoản chi tiền lưu cont' mình chi hộ khách hàng chứ không phải mình bán hàng nợ cho khách hàng nên không ghi Nợ TK 131 mà ghi nợ TK 1388.

Thân

[A.XIONG]

Cảm ơn Betrang xxx rất nhiều ( không biết kí hiệu xxx có phải là điệp viên 3x Không nhỉ )