Phải thu - phải trả với đối tác nước ngoài

caoxala

New Member
Hội viên mới
Các bạn vui lòng tư vấn giúp mình trường hợp sau:

Công ty minh là công ty dịch vụ giao nhận vận tải, bên mình có ký hợp đồng đại lý với các đối tác nước ngoài. trên hệ thống kế toán của công ty mình có phần phải thu, phải trả cho mỗi lô hàng. Cuối tháng sau khi chạy báo cáo của từng đối tác nước ngoài cho những lô hàng giao dịch trong tháng. Nếu bên phải trả nhiều hơn bên phải thu thi bên đối tác gửi Invoice bằng đúng số tiền chênh lệch và bên mình thanh toán cho họ số tiền đó (bên mình không xuất hóa đơn cho phần phải thu của bên mình nữa). Ngược lại nếu bên phải thu nhiều hơn bên phải trả thì bên mình cũng chỉ xuất hóa đơn " cước vận chuyển quốc tế" - thuế suất 0% cho phần chênh lệch.
Vậy, bên mình làm thế đúng hay sai ? có phải xuất hóa đơn cho đúng doanh thu thực tế hay không?
Ngoài ra phần doanh thu của bên đối tác nước ngoài trong trường hợp này có phải chịu thuế nhà thầu hay không ?

Bên mình sắp thanh tra thuế, các bạn vui lòng giúp mình sớm. Cảm ơn các bạn nhiều nhiều.

Thân ái.
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top