phản ánh nghiệp vụ

[Grass Honest]

doanh nghiệp A bán 1 lô vật tư cho doanh nghiệp B, A yêu cầu B phải ký quỹ 1 cây vàng SJC và ở thời điểm này , giá của 1 cây vàng là 36 triệu đồng. sau 1 tuần A giao lô vật tư cho B , tổng giá trị thanh toán là 110trđ trong đó gồm 10% thuế VAT. B đề nghị A sẽ dùng 1 cây vàng ký quỹ trước đó để thanh toán. Tại thời điểm này giá của 1 cây vàng là 38trđ, phần còn lại thanh toán qua ngân hàng . hãy phản ánh nghiệp vụ trên cho cả A và B biết tại thời điểm ký quỹ giá trị xuất kho của 1 cây vàng là 37trđ ?
anh chị giúp e với ạ !!! thanks all =D

 

[Grass Honest]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

doanh nghiep A:
No TK 1113: 38trd
No TK 112: 72trd
Co TK 156: 110trd
doanh nghiep B:
No TK 156: 100trd
No TK 133: 10trd
Co TK 1113: 37trd
Co TK 112: 72trd
Co TK 515: 1trd

 

[ht lyly]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

doanh nghiệp A bán 1 lô vật tư cho doanh nghiệp B, A yêu cầu B phải ký quỹ 1 cây vàng SJC và ở thời điểm này , giá của 1 cây vàng là 36 triệu đồng. sau 1 tuần A giao lô vật tư cho B , tổng giá trị thanh toán là 110trđ trong đó gồm 10% thuế VAT. B đề nghị A sẽ dùng 1 cây vàng ký quỹ trước đó để thanh toán. Tại thời điểm này giá của 1 cây vàng là 38trđ, phần còn lại thanh toán qua ngân hàng . hãy phản ánh nghiệp vụ trên cho cả A và B biết tại thời điểm ký quỹ giá trị xuất kho của 1 cây vàng là 37trđ ?
---------
DN A:
Thơi điểm ký quỹ:
Nợ 11136 000 000
có 3386 000 000
Thời điểm giao bán hàng:
nợ 632/có 156: giá vốn
Nợ 3386
nợ 112: 74
có 511:100
có 3331:10
DN B:
Thời điểm ký quỹ:
Nợ 1446
nợ 635: 1
có 1113: 37
Thời điểm mua nhận hàng:
nợ 156:100
nợ 133:10
có 1446
có 112:74

p/s: T còn và

Mọi người cho thêm ý kiến nhé.
Phần chênh lệch giữa giá ghi sổ và thực tế của vàng bạc t cũng không chắc lắm, tìm và nghĩ mãi thì thấy có tài khoản này là phù hợp
Có tài liệu nói cho vô 412 nhưng t không nghĩ là vậy
Và còn phần tỷ giá thực tế tại thời điểm mua bán hàng nữa, nhưng t nghĩ mình k sử dụng
Đấy là ý kiến cá nhân t, chắc còn sai xót
Mọi người góp ý thêm ạ

 

[Grass Honest]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

t nghi tai thoi diem giao ban hang cua doanh nghiep A, phai la 38trd chu c

 

[ht lyly]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

t nghi tai thoi diem giao ban hang cua doanh nghiep A, phai la 38trd chu c

phần này t cũng không chắc lắm. Tại t nghĩ, chẳng dại gì mà bên A lại lấy tỷ giá thực tế ở thời điểm giao hàng (vì họ sẽ bị mất 2tr nếu làm theo cách này)
Cái nữa là nếu mà phản ánh theo 38tr thì t chưa nghĩ ra chênh lệch cho vô đâu đc ?? =>có lẽ nào là 635?
Đó chỉ là ý kiến cá nhân t thui.

 

[Grass Honest]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

hì c làm gần đúng zồi , chỉ cần sửa cho Doanh nghiệp A thời điểm giao hàng Nợ 112: 72tr, Nợ 635: 2tr

 

[ht lyly]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

hì c làm gần đúng zồi , chỉ cần sửa cho Doanh nghiệp A thời điểm giao hàng Nợ 112: 72tr, Nợ 635: 2tr

vậy còn bên B xử lý sao khoản chênh lệch 2 tr này?
cho vô 515 sao bạn?

 

[Grass Honest]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

dung zoi ban

 

[Grass Honest]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

c oi giup t voi
so du 141 cua chi A la 20trd
chi A thanh toan tam ung = cac giay to di cong tac tong cong la 22trd trong do thue GTGT duoc khau tru la 1rd. ke toan da chi bo sung cho chi A

 

[ht lyly]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

Nghiệp vụ trên cô giáo bạn chưa ha?
----
Thanh toán tạm ứng:
Khi tạm ứng cho chị A: nợ 141/có 111: 20
Khi thanh toán tạm ứng:
nợ 641,642...: 21
nợ 133:1
có 141:20
có 111:2

p/s: việc hạch toán vào 641,642.. còn phụ thuộc chị A đi công tác gì phục vụ cho hoat động nào?mục đích gì...

 

[Grass Honest]

Ðề: phản ánh nghiệp vụ

uh co giao t chua , cam on ban nha