kết quả từ 1 tới 8 trên 8

Ðề tài:
Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

  1. #1
    Tham gia ngày
    Apr 2008
    Bài gởi
    23
    Cảm ơn
    15
    Được cảm ơn 10 lần trong 5 bài viết
    Rep Power
    0

    Icon5 Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    Chào cả nhà!
    Năm mới chúc cả nhà sang năm mới luôn luôn THÀNH_MẠNH_HẠNH.
    Nhân đây em có vấn đề cần mọi người chỉ giáo.
    Công ty em từ đầu năm chưa phải nộp thuế GTGT nhưng tháng 11 này bắt đầu phải nộp.Số thuế GTGT được khấu trừ là: 9.630.977 còn số thuế pahỉ nộp là: 11.247.809đ. Khi em kết chuyển số thuế được khấu trừ vào thuế phải nộp: N3331/C1331: 1.616.832đ.
    Như vậy thì TK 3331 có số dư, nhưng số tiền đó em chưa nộp mà đến tháng 12 em mới nộp. vậy em hạch toán số tiền đó thế nào để trên bảng cần đối phát sinh của em nó ko bị chênh bên có?
    Mong mọi người giúp em với, có thể do em nhầm lẫn chỗ nào và cũng vì em chưa làm bao giừo nữa.
    Cảm ơn cả nhà nhiều!

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:


  2. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Bài gởi
    Many
    Công ty CP Tư Vấn Thuế Vinatax CleverCFO Lac Viet

    Dịch vụ đại lý thuế VINATAS: Dịch vụ Đại Lý Thuế | Dịch vụ quyết toán Thuế | Dịch vụ kiểm toán Thuế | Dịch vụ hoàn thuế | Dịch vụ kế toán trọn gói

     
  3. #2
    Tham gia ngày
    Jul 2008
    Bài gởi
    1,202
    Cảm ơn
    3,061
    Được cảm ơn 5,076 lần trong 2,188 bài viết
    Rep Power
    75

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    Trích Nguyên văn bởi emtho2001 View Post
    Chào cả nhà!
    Năm mới chúc cả nhà sang năm mới luôn luôn THÀNH_MẠNH_HẠNH.
    Nhân đây em có vấn đề cần mọi người chỉ giáo.
    Công ty em từ đầu năm chưa phải nộp thuế GTGT nhưng tháng 11 này bắt đầu phải nộp.Số thuế GTGT được khấu trừ là: 9.630.977 còn số thuế pahỉ nộp là: 11.247.809đ. Khi em kết chuyển số thuế được khấu trừ vào thuế phải nộp: N3331/C1331: 1.616.832đ.
    Như vậy thì TK 3331 có số dư, nhưng số tiền đó em chưa nộp mà đến tháng 12 em mới nộp. vậy em hạch toán số tiền đó thế nào để trên bảng cần đối phát sinh của em nó ko bị chênh bên có?
    Mong mọi người giúp em với, có thể do em nhầm lẫn chỗ nào và cũng vì em chưa làm bao giừo nữa.
    Cảm ơn cả nhà nhiều!
    Ưh, em làm bút toán kết chuyển thuế GTGT khấu trừ sai rồi

    Phát sinh có 33311: 11.247.809

    Kết chuyển khấu trừ:

    Nợ 33311: 9.630.977
    Có: 1331: 9.630.977

    Số dư cuối kỳ của 33311: 1.616.832

    Nếu cuối kỳ chưa đóng thuế thì số dư đó vẫn nằm bên có tk 33311, khi nào đóng tiền thì sẽ hết số dư đó thôi:
    Nợ: 33311: 1.616.832
    Có 111/112: 1.616.832

    Thân
    Anh yêu hoa không vì bởi hoa mai màu trắng
    Mà anh yêu vì màu trắng cánh hoa mai

  4. #3
    Tham gia ngày
    Apr 2008
    Bài gởi
    23
    Cảm ơn
    15
    Được cảm ơn 10 lần trong 5 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    ý quên! em hạch toán như anh mà, đúng là TK3331 có số dư như thế nhưng mà bảng cân đối phát sinh bị chênh đúng số tiền như thế. Ví dụ: DK Nợ=1.200.000
    .000, Đầu kỳ Có:1.200.000.000 là đầu kỳ nhưng khi hạch toán xong và sau đó kết chuyển thì bên nợ và bên có của bảng cân đối phát dinh cuối kỳ thì nó bị chênh lên đúng số tiền đó anh a. Thế có đúng ko anh nhỉ? tức là khi đó cuối kỳ bên Nợ là: 1.201.616.832 và bên Có cũng thế? thế là sao hả anh?

  5. #4
    Tham gia ngày
    Jul 2008
    Bài gởi
    1,202
    Cảm ơn
    3,061
    Được cảm ơn 5,076 lần trong 2,188 bài viết
    Rep Power
    75

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    Trích Nguyên văn bởi emtho2001 View Post
    ý quên! em hạch toán như anh mà, đúng là TK3331 có số dư như thế nhưng mà bảng cân đối phát sinh bị chênh đúng số tiền như thế. Ví dụ: DK Nợ=1.200.000
    .000, Đầu kỳ Có:1.200.000.000 là đầu kỳ nhưng khi hạch toán xong và sau đó kết chuyển thì bên nợ và bên có của bảng cân đối phát dinh cuối kỳ thì nó bị chênh lên đúng số tiền đó anh a. Thế có đúng ko anh nhỉ? tức là khi đó cuối kỳ bên Nợ là: 1.201.616.832 và bên Có cũng thế? thế là sao hả anh?
    Không đúng rồi em ãh, xem như ví dụ em đưa ra đi, số dư đầu kỳ Nợ - Có của bảng CĐSPS là 1.2 tỷ, giả dụ trong kỳ chỉ phát sinh một nghiệp vụ trên thôi thì số dư cuối kỳ của cả NỢ vá CÓ sẽ là (1.200.000.000 - 9.630.977). Ngiệp vụ trên là nghiệp vụ Giảm TS và Giảm NV mà. Em xem lại cách định khoản và đưa vào bảng CĐSPS nghiệp vụ trên một lần nửa xem có sai sót gì không

    Thân
    Anh yêu hoa không vì bởi hoa mai màu trắng
    Mà anh yêu vì màu trắng cánh hoa mai

  6. #5
    Tham gia ngày
    Jun 2011
    Nơi ở
    Tp. hcm
    Bài gởi
    4
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    anh chị ơi cho em hỏi
    lúc xác định thuế gtgt phải nộp
    mình có cộng thuế xuất khẩu vào ko? trong khi đó dn chưa nộp thuế xuất khẩu

  7. #6
    Tham gia ngày
    Jan 2009
    Bài gởi
    841
    Cảm ơn
    1,291
    Được cảm ơn 1,406 lần trong 873 bài viết
    Rep Power
    34

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    vat là thuế được tính sau cùng
    khi iu nhau thì người ta thề sống chết có nhau, khi ghét nhau rồi thì họ lại thề sống chết với nhau.

  8. Các thành viên đã cảm ơn menhtroi về bài viết hữu ích này :


  9. #7
    Tham gia ngày
    Aug 2011
    Bài gởi
    1
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    các anh chị cho em hỏi. công ty em số dư năm 2012 chuyển sang có số dư bên có Tk 3331 là 139.194.353đ, đến năm 2013 có nộp được 110.000.000đ nhưng trong năm 2013 công ty em có tình hình PS VAT như sau: tháng 1 Ps số VAT phải nộp là 7.582.100, tháng 2 có Ps số VAT được khấu trừ =5.354.249đ. tháng 3, tháng 4 có số đc khấu trừ > số phải nộp. tháng 5 lại PS số thuế GTGT phải nộp bằng 34.152.969, từ tháng 6 số VAT đc khấu trừ > số VAT phải nộp. trong năm công ty e chưa nộp đồng nào lên thuế. vậy các anh chị chỉ giúp em cách hạch toán kết chuyển VAT khấu trừ cuối năm với ah.em cảm ơn nhìu!

  10. #8
    Tham gia ngày
    Apr 2014
    Bài gởi
    37
    Cảm ơn
    54
    Được cảm ơn 11 lần trong 10 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán thuế GTGT đầu ra phải nộp nhưng chưa nộp!

    mọi người cho em hỏi ké với ạ! cty em mới thành lập năm nay, tính thuế theo PP trực tiếp, vậy khi tính ra số thuế GTGT phải nộp thì định khoản thế nào ạ? giúp em với ạ, em lần đầu đi làm nên chưa biết ạ.

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Chủ đề tương tự

  1. Trả lời: 6
    Bài mới gởi: 30-09-2008, 10:01
  2. Kế toán quốc tế
    By huyhungb in forum Chuyên đề khác
    Trả lời: 2
    Bài mới gởi: 13-08-2008, 07:52
  3. Kế toán quản trị tài chính - Bao thanh toán!
    By Dragon489 in forum Kế toán quản trị
    Trả lời: 0
    Bài mới gởi: 26-05-2008, 12:30

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •