Trang 1/2 12 cuốicuối
kết quả từ 1 tới 10 trên 11
  1. #1
    Tham gia ngày
    Feb 2009
    Bài gởi
    247
    Cảm ơn
    167
    Được cảm ơn 113 lần trong 96 bài viết
    Rep Power
    14

    Icon5 Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Chào cả nhà

    mình có vấn đề cũng nho nhỏ như thế này cả nhả giúp mình với nhé !
    Hồi đầu năm công ty mình xin hoàn thuế GTGT đầu vào, số xin hoàn là : 1,385,498,813 VND. Nhưng số được hoàn chỉ là : 1,381,760,973 VND . Vì có một số hoá đơn không hợp lệ & do kế toán kê thuế không đúng ( ví dụ lẽ ra tiền thuế chỉ là 2,280,000 VND nhưng do sai sót kế toán đã khai lên là 2,800,000 VNĐ) nên số thuế đó bị trừ đi . Vậy trong trường hợp này mình hạch toán thế nào cho đúng nhỉ? Mình không biết hạch toán khoản bị loại ra là 3,737,840 VND vào đâu.
    Nợ 1121 : 1,381,760,973 VND
    Nợ ........ : 3,737,840 VND
    Có 1331 : 1,385,498,813 VND

    Cả nhà giúp mình với nhá !
    Mong có dịp đa tạ cả nhà hihì

    Các bài viết khác cùng chuyên mục:


  2. # ADS
    DanketoanAds Circuit advertisement
    Tham gia ngày
    Always
    Bài gởi
    Many
     
  3. #2
    Tham gia ngày
    Jun 2009
    Nơi ở
    Hà Nội
    Bài gởi
    67
    Cảm ơn
    63
    Được cảm ơn 37 lần trong 35 bài viết
    Rep Power
    10

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Trích Nguyên văn bởi nguyenhang83 View Post
    Chào cả nhà

    mình có vấn đề cũng nho nhỏ như thế này cả nhả giúp mình với nhé !
    Hồi đầu năm công ty mình xin hoàn thuế GTGT đầu vào, số xin hoàn là : 1,385,498,813 VND. Nhưng số được hoàn chỉ là : 1,381,760,973 VND . Vì có một số hoá đơn không hợp lệ & do kế toán kê thuế không đúng ( ví dụ lẽ ra tiền thuế chỉ là 2,280,000 VND nhưng do sai sót kế toán đã khai lên là 2,800,000 VNĐ) nên số thuế đó bị trừ đi . Vậy trong trường hợp này mình hạch toán thế nào cho đúng nhỉ? Mình không biết hạch toán khoản bị loại ra là 3,737,840 VND vào đâu.
    Nợ 1121 : 1,381,760,973 VND
    Nợ ........ : 3,737,840 VND
    Có 1331 : 1,385,498,813 VND

    Cả nhà giúp mình với nhá !
    Mong có dịp đa tạ cả nhà hihì
    Bạn đưa vào 811 nhé. (Khi quyết toán thì loại ra).

  4. Các thành viên đã cảm ơn Mai Binh về bài viết hữu ích này :


  5. #3
    Tham gia ngày
    Apr 2009
    Bài gởi
    243
    Cảm ơn
    145
    Được cảm ơn 406 lần trong 214 bài viết
    Rep Power
    17

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Trích Nguyên văn bởi nguyenhang83 View Post
    Chào cả nhà

    mình có vấn đề cũng nho nhỏ như thế này cả nhả giúp mình với nhé !
    Hồi đầu năm công ty mình xin hoàn thuế GTGT đầu vào, số xin hoàn là : 1,385,498,813 VND. Nhưng số được hoàn chỉ là : 1,381,760,973 VND . Vì có một số hoá đơn không hợp lệ & do kế toán kê thuế không đúng ( ví dụ lẽ ra tiền thuế chỉ là 2,280,000 VND nhưng do sai sót kế toán đã khai lên là 2,800,000 VNĐ) nên số thuế đó bị trừ đi . Vậy trong trường hợp này mình hạch toán thế nào cho đúng nhỉ? Mình không biết hạch toán khoản bị loại ra là 3,737,840 VND vào đâu.
    Nợ 1121 : 1,381,760,973 VND
    Nợ ........ : 3,737,840 VND
    Có 1331 : 1,385,498,813 VND

    Cả nhà giúp mình với nhá !
    Mong có dịp đa tạ cả nhà hihì
    Theo miu, do hóa đơn ko hợp lệ mà bạn đã kê thuế nên giờ bạn phải điều chỉnh giảm các bút toán bị loại ra trong báo cáo thuế tháng này:
    - Hoàn thuế: N112/1331: 1,381,760,973 VND
    - Số dư trên 133 vẫn còn là: 3,737,840 VND, khi thực hiện điều chỉnh sẽ giảm
    Còn giảm thế nào thì bạn tham khảo các topic trong diễn đàn nhé.
    [you] đồng ý với miu hay có ý kiến nào khác hok???
    "Ta làm thơ cho đời và biết bao người con gái
    Có bao giờ thơ cho mẹ ta không?”

  6. #4
    Tham gia ngày
    Feb 2008
    Nơi ở
    SÀI GÒN
    Bài gởi
    4,713
    Cảm ơn
    926
    Được cảm ơn 4,037 lần trong 2,289 bài viết
    Rep Power
    101

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Trích Nguyên văn bởi nguyenhang83 View Post
    chào cả nhà

    Mình có vấn đề cũng nho nhỏ như thế này cả nhả giúp mình với nhé !
    Hồi đầu năm công ty mình xin hoàn thuế gtgt đầu vào, số xin hoàn là : 1,385,498,813 vnd. Nhưng số được hoàn chỉ là : 1,381,760,973 vnd . Vì có một số hoá đơn không hợp lệ & do kế toán kê thuế không đúng ( ví dụ lẽ ra tiền thuế chỉ là 2,280,000 vnd nhưng do sai sót kế toán đã khai lên là 2,800,000 vnđ) nên số thuế đó bị trừ đi . Vậy trong trường hợp này mình hạch toán thế nào cho đúng nhỉ? Mình không biết hạch toán khoản bị loại ra là 3,737,840 vnd vào đâu.
    nợ 1121 : 1,381,760,973 vnd
    nợ ........ : 3,737,840 vnd
    có 1331 : 1,385,498,813 vnd

    cả nhà giúp mình với nhá !
    Mong có dịp đa tạ cả nhà hihì
    nợ tk 112 :1.381.760.973
    nợ tk 811 :3.737.840
    có tk 133,138 :1.381.760.973
    HOÀNG QUYÊN -NGỌC SĨ
    HẠNH PHÚC KHI CÓ EM BÊN ANH

  7. #5
    Tham gia ngày
    Apr 2009
    Bài gởi
    243
    Cảm ơn
    145
    Được cảm ơn 406 lần trong 214 bài viết
    Rep Power
    17

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Trích Nguyên văn bởi vansi200780 View Post
    nợ tk 112 :1.381.760.973
    nợ tk 811 :3.737.840
    có tk 133,138 :1.381.760.973
    Đây là 1 khoản thuế mà pac văn sĩ, mình phải điều chỉnh giảm chứ, mình hạch toán qua 811 nhưng số dư trên CQ thuế vẫn còn chứ đâu mất đi đâu.
    "Ta làm thơ cho đời và biết bao người con gái
    Có bao giờ thơ cho mẹ ta không?”

  8. #6
    Tham gia ngày
    Dec 2007
    Bài gởi
    20
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    theo tôi thì pac nguyenhang83 nói đúng đấy tại vì khi mình xin hoàn thuế thì những hd nào bị bên thuế pác bỏ thì coi như là mình bị mất khoản đó trừ trường hợp bên thuế chiết khấu theo % đầu ra hoặc hd chưa thanh toán hết.

  9. #7
    Tham gia ngày
    Feb 2008
    Nơi ở
    SÀI GÒN
    Bài gởi
    4,713
    Cảm ơn
    926
    Được cảm ơn 4,037 lần trong 2,289 bài viết
    Rep Power
    101

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Trích Nguyên văn bởi miumiu_x View Post
    Đây là 1 khoản thuế mà pac văn sĩ, mình phải điều chỉnh giảm chứ, mình hạch toán qua 811 nhưng số dư trên CQ thuế vẫn còn chứ đâu mất đi đâu.
    Khi đã hòan thuế rồi thì không có điùe chỉnh,vì khi hòan thuế có thể cơ quan thuế kiểm tra số liệu thuế,nhớ điều này nhé em.
    HOÀNG QUYÊN -NGỌC SĨ
    HẠNH PHÚC KHI CÓ EM BÊN ANH

  10. Các thành viên đã cảm ơn vansi200780 về bài viết hữu ích này :


  11. #8
    Tham gia ngày
    Nov 2008
    Bài gởi
    68
    Cảm ơn
    59
    Được cảm ơn 11 lần trong 11 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Chà. Miumiu hoi nhưng thobk cũng đang bị mắc phần bị loại ra hoàn thuế. Đọc qua mấy ý kiến của các pác thì túm lại là hạch toán phần được hoàn như vậy đúng không?
    Nợ 112: phần được hoàn
    Có 133: phần được hoàn
    Phần thuế bị loại:
    Nợ 811
    có 133
    Môt tình yêu. Môt trái tim cho anh!

  12. #9
    Tham gia ngày
    May 2009
    Bài gởi
    6
    Cảm ơn
    0
    Được cảm ơn 0 lần trong 0 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Minh có chút kinh nghiệp xin chia xẻ cùng anh em. công ty minh cũng là một công ty XNK nên việc hoàn thuế là thường xuyên. việc kê sai hoá đơn trong trường hợp này là khong thể tránh khỏi. phần chênh lệch không được hoàn này bạn cũng có thể hạch toán vào TK 811 nhé bạn à

  13. #10
    Tham gia ngày
    Dec 2009
    Bài gởi
    18
    Cảm ơn
    2
    Được cảm ơn 4 lần trong 4 bài viết
    Rep Power
    0

    Ðề: Hạch toán phần chênh lệch tiền thuế GTGT sau khi hoàn thuế

    Trích Nguyên văn bởi miumiu_x View Post
    Theo miu, do hóa đơn ko hợp lệ mà bạn đã kê thuế nên giờ bạn phải điều chỉnh giảm các bút toán bị loại ra trong báo cáo thuế tháng này:
    - Hoàn thuế: N112/1331: 1,381,760,973 VND
    - Số dư trên 133 vẫn còn là: 3,737,840 VND, khi thực hiện điều chỉnh sẽ giảm
    Còn giảm thế nào thì bạn tham khảo các topic trong diễn đàn nhé.
    [you] đồng ý với miu hay có ý kiến nào khác hok???
    theo mình thì có thể cho cho khoản chênh lệch vào Tk811 ddc hoặc là ddk :
    N3331/C133: ghi số âm khoản chênh lệch.Mong mọi người góp ý thêm

Trang 1/2 12 cuốicuối

Thông tin về chủ đề

Users Browsing this Thread

Hiện đang có 1 người xem chủ đề này. (0 thành viên và 1 khách)

Chủ đề tương tự

  1. Trả lời: 16
    Bài mới gởi: 23-07-2011, 07:03
  2. Kết chuyển XDKQ cuối năm
    By hoadatmuong in forum Báo Cáo Tài Chính
    Trả lời: 3
    Bài mới gởi: 10-12-2009, 04:02
  3. Các quy định và hướng dẫn hoàn thuế GTGT
    By quynhduan in forum Thuế GTGT
    Trả lời: 0
    Bài mới gởi: 21-10-2009, 10:37
  4. Các tin tức cập nhật về chính sách thuế
    By Susun in forum Báo cáo thuế
    Trả lời: 76
    Bài mới gởi: 21-09-2009, 07:24
  5. Trả lời: 14
    Bài mới gởi: 15-05-2009, 03:43

Quyền hạn

  • Bạn không thể gửi chủ đề mới
  • Bạn không thể gửi trả lời
  • Bạn không thể gửi file đính kèm
  • Bạn không thể sửa bài viết của mình
  •