Cách điều chỉnh báo cáo thuế khi hủy hđ gtgt của tháng trước?

[minhhieu84vt]

Cả nhà cho mình hỏi:
Cty mình đến ngày 31/3 là hết hạn sd hđ gtgt của nam 2010 , mà mình ko biết nên vẩn lấy hđ 2010 xuất cho k/hàng , đến tháng 6 phát hiện ra thì cty mình thu hồi tất cả hđ đã xuất từ tháng 4 và thang 5 về và làm biên bản hủy, sau đó xuất lại cho bên bán
vậy tháng 6 mình phải làm báo cáo thuế như nào?
- có phải là giảm dt tháng 4 và tăng dt tháng 6 sao?
Ai có cách nào làm chỉ cho mình nha
thanks?
Nếu mà mình làm bc tháng 6 thì cần mẫu biểu nào để bổ sung , và làm như nào cho hợp lý
còn dt của tháng 4 thì sao?
Hàng hóa của tháng 4 xuất ra rồi, vậy tháng 6 làm như nào khi mình xuất lại hàng đó để thay thế cho hđ thang 4

Các bài viết khác cùng chuyên mục:

• Những việc kế toán trưởng cần làm
• báo cáo thực tập tốt nghiệp
• Kết chuyển thuế GTGT
• Cong cu dung cu trich 142 va 242
• Làm theo Quyết Định nào??
• chi phí xây dựng nhà lán trại
• Giúp mình giải BT này với, gấp nhe các bạn,...
• Nhận làm khai báo thuế, dịch vụ kế toán khu...
• Mua TSCD và không phải thanh toán!
• Hạch toán thuế GTGT chia làm 2 tháng

[cptbctc]

Bạn xem Thông tư số: 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 tại Chương II Điều 9 Điểm 5 " Khai bổ sung hồ sơ khai thuế ".
Chúc bạn thành công.

[codainho]

Bạn xem Thông tư số: 28/2011/TT-BTC ngày 28/02/2011 tại Chương II Điều 9 Điểm 5 " Khai bổ sung hồ sơ khai thuế ".
Chúc bạn thành công.

Trả lời như bạn cũng bằng không. Bạn ấy đang rối hướng dẫn nhiệt tình chút đi

[lahan]

hủy hóa đơn rồi thì làm mẫu 01/KHBS khai bổ sung điều chỉnh giảm những tháng phát sinh bị hủy (T4+5) tháng nào sai làm điều chỉnh 01/khbs cho tháng ấy, tháng 6 kê khai bình thường cho những hóa đơn lập thay thế cho những hóa đơn sai của tháng 4+5.

[muontennguoi]

Cả nhà cho mình hỏi:
Cty mình đến ngày 31/3 là hết hạn sd hđ gtgt của nam 2010 , mà mình ko biết nên vẩn lấy hđ 2010 xuất cho k/hàng , đến tháng 6 phát hiện ra thì cty mình thu hồi tất cả hđ đã xuất từ tháng 4 và thang 5 về và làm biên bản hủy, sau đó xuất lại cho bên bán
vậy tháng 6 mình phải làm báo cáo thuế như nào?
- có phải là giảm dt tháng 4 và tăng dt tháng 6 sao?
Ai có cách nào làm chỉ cho mình nha
thanks?
Nếu mà mình làm bc tháng 6 thì cần mẫu biểu nào để bổ sung , và làm như nào cho hợp lý
còn dt của tháng 4 thì sao?
Hàng hóa của tháng 4 xuất ra rồi, vậy tháng 6 làm như nào khi mình xuất lại hàng đó để thay thế cho hđ thang 4

Bạn không cần phải lập 01/KHBS.
Trong bảng kê bán ra 01-1/GTGT của tháng này bạn kê khai lại các hóa đơn cũ với số âm; các hóa đơn mới thì kê khai bình thường.
(Chú ý: khi lập hóa đơn mới thay thế các hóa đơn cũ bạn nhớ ghi rõ ngay trên hóa đơn dòng chữ "Thay thế hóa đơn số ... ngày xx/04/2011") để sau này tiện việc tra cứu).

[lahan]

Bạn không cần phải lập 01/KHBS.Trong bảng kê bán ra 01-1/GTGT của tháng này bạn kê khai lại các hóa đơn cũ với số âm; các hóa đơn mới thì kê khai bình thường.
(Chú ý: khi lập hóa đơn mới thay thế các hóa đơn cũ bạn nhớ ghi rõ ngay trên hóa đơn dòng chữ "Thay thế hóa đơn số ... ngày xx/04/2011") để sau này tiện việc tra cứu).

Thông tư 28/2011 có các ví dụ minh họa cho việc điều chỉnh thuế giá trị gia tăng có ghi rõ phải có mẫu 01/KHBS mà sao muontennguoi lại ghi là k???

[tht9]

Trả lời như bạn cũng bằng không. Bạn ấy đang rối hướng dẫn nhiệt tình chút đi

Mình nghĩ trả lời như vậy là hay nhất. Đỡ lăn tăn. Có ng chỉ đúng chỗ cho mình đọc TT để làm là ok nhất!

[hana.haui]

Phải có mẫu điều chỉnh chứ. Ghi âm vậy sao được muontennguoi oi

[muontennguoi]

Phải có mẫu điều chỉnh chứ. Ghi âm vậy sao được muontennguoi oi

01/KHBS dùng khi "kê khai sai" phải điều chỉnh bổ sung làm "thay đổi số thuế phải nộp hoặc số được khấu trừ chuyển kỳ sau".
Ở đây chỉ là điều chỉnh số hiệu hóa đơn.
Trên sổ kế toán vẫn phải hạch toán doanh thu vào tháng 4, tháng 5 chứ không phải là tháng 6.
Ngoài ra, thông tư 28/2011 áp dụng từ 1/7/2011.

[minhhieu84vt]

vậy jo mình phải làm sao?
hóa đơn mình xuất thay thế rồi nhưng mình ghi rô nội dung hàng hóa luôn, chứ ko ghi là hóa đơn thay thế nhưng trong biên bản hủy th2 mình vẫn ghi la thay thế cho HD9 số.....
mình thắc mắc là tháng 4 bên mua đã kê khai thuế rồi, vậy jo mình làm báo cáo tháng 6 la như nào đây
mỗi người 1 ý, jo mình ko biết như nào cho hợp lý