số dư 338 có nhất thiết phải bằng số dư theo thông báo của phòng BHXH

[thuyluan]

cả nhà ơi cho mình hỏi với, mình đang vướng mắc về BHXH, chẳng là theo thông báo của phòng BHXH thì đến cuối năm 2009 cty mình còn thừa 980.000 còn trên sổ sách kế toán là 0. Sau khi đối chiếu thì số tiền thừa ra là do từ T8 đến hết tháng 12 mình không báo tăng của 1 lao động mới nghỉ thai sản đi làm, cho lên BHXH không tính và họ bảo mình phải điều chỉnh tăng lao động đó và truy thu số tiền đó vào năm 2010. Năm 2009 mình đã làm BCTC và sửa lại sổ TK 338 cho đúng bằng số dư 980.000, sang năm 2010 khi truy thu mình sẽ hạch toán vào N642 /C338 như vậy có đúng không, các bạn giúp mình với

 

[Mr. Cool]

Ðề: số dư 338 có nhất thiết phải bằng số dư theo thông báo của phòng BHXH

Nếu Cty giữ lại 2% thì 338 kg bằng với thông báo của BHXh gửi cho Bạn.