hạch toán cước dtdđ trả sau

[huuancompany]

cty e có HĐ về cước dtdđ như sau:
cước dv di động : 1.841.846
Khuyến mãi: 312.701
cộng tiền: 1.529.145
VAT: 152.915
Thanh toán bằng tiền mặt: 1.682.060
Em kê khai BC thuế GTGT nộp hàng tháng chỉ có số tiền 1.682.060 bỏ tiền khuyến mãi.
Em bc như vậy là sai rôì phải khộng ạ. Bây giờ em muốn điều chỉnh lại cho thêm phần tiền khuyến mái vào thì em làm sao.
Em hạch toán như sau có đúng không:
N 642: 1.841.846
N 133: 152.915
C 515: 312.701
C 111: 1.682.060

 

[lotus88]

Ðề: hạch toán cước dtdđ trả sau

Theo mình chỉ cần hạch toán thế này:
N 642: 1.529.145
N 133: 152.915
C 111: 1.682.060

 

[thumai2t]

Re: Ðề: hạch toán cước dtdđ trả sau

Theo mình chỉ cần hạch toán thế này:
N 642: 1.529.145
N 133: 152.915
C 111: 1.682.060

Định khoản bỏ số tiền khuyến mãi đi mới đúng chứ. Báo cáo số thuế được khấu trừ là 152.915đ thì đúng rồi thì cần gì điều chỉnh nửa.
Thân

 

[yenmaidang]

Ðề: hạch toán cước dtdđ trả sau

Quan trọng là trên hóa đơn GTGT xuất cho bên bạn thế nào thì bạn hạch toán thế. Mình làm theo hóa đơn chứ không làm theo thông báo cước đâu bạn. Mà theo mình được biết thì trong hóa đơn chỉ ghi tiền hàng và thuế chứ không có tiền khuyến mại nên bạn định khoản như lotus88 là ok

 

[lehieu0611]

Ðề: hạch toán cước dtdđ trả sau

ghi như vậy thì ko đúng với chứng từ !!!! ghi như cái lúc đầu là được rồi !!!!!

 

[huuloc0377]

Ðề: hạch toán cước dtdđ trả sau

Cái phần khuyến mãi ấy quan tâm chi cho mệt, mình không bỏ tiền ra mà đưa vào chi phí sao hợp lý được, bỏ nó ra trước khi thuế họ bỏ cho nó đỡ mất công sau này.

 

[hongphamkt]

Thuế bao nhiêu thì định khoản bấy nhiêu thôi, phần khuyến mãi đó đâu cần phải quan tâm làm chi cho nặng đầu

 

[cambachlap]

Ðề: Re: hạch toán cước dtdđ trả sau

Ta chỉ định khoản phần cộng tiền và phần thuế thôi. Cái gì ta thực chi ra thì ta mới cho vào chứ.