Giúp mình về cách tính Chi phí TNDN tạm tính theo quý với

[linkshady]

1. Mình đang làm bảng Báo cáo TNDN tạm tính quý 2 nhưng phần Chi phí phát sinh trong kỳ lại không biết tính do mình dựa theo bảng tính của năm trước thì số liệu tính và số liệu nộp BC chính thức không giống nhau.
Theo như bảng cũ thì Chi phí gồm : Lương BPQL + Lương BPBH + BHXH + Khấu hao TSCĐ + Phân bổ CCDC + Gía trị hàng mua vào chưa VAT. Như thế nào là đúng?
2. Công ty có mua 1 ĐTDD nguyên giá 14.344.786 và mua phụ kiện 500.125 trên cùng 1 hoá đơn. Vậy khi tính phân bổ CCDC thì mình tính dựa trên nguyên giá ĐTDD thôi hay tính cả phụ kiện nữa? Trên 10tr hay 30tr mới được coi là TSCĐ?
Mọi người giúp mình với. Cảm ơn rất nhiều

 

[vanganh1]

Ðề: Giúp mình về cách tính Chi phí TNDN tạm tính theo quý với

1. Đã gọi làm tạm tính thì đâu có chính xác tuyệt đối so với Quyết toán cuối năm.
Việc gom chi phí như bạn liệt kê đó là khá đầy đủ rồi.
Trong trường hợp nếu không xác định được chi phí trong quý, Bạn xác định số thuế phải nộp theo tỷ lệ doanh thu => khỏi phải lăn tăn.
2. Bạn tách ra để phân bổ cũng được, mà gom chung để phân bổ cũng được.
Theo thông tư 45/2013/tt-BTC thì giá trị TS từ 30tr đồng trở lên mới được xét là TSCĐ.

 

[Love You]

Ðề: Giúp mình về cách tính Chi phí TNDN tạm tính theo quý với

1. Mình đang làm bảng Báo cáo TNDN tạm tính quý 2 nhưng phần Chi phí phát sinh trong kỳ lại không biết tính do mình dựa theo bảng tính của năm trước thì số liệu tính và số liệu nộp BC chính thức không giống nhau.
Theo như bảng cũ thì Chi phí gồm : Lương BPQL + Lương BPBH + BHXH + Khấu hao TSCĐ + Phân bổ CCDC + Gía trị hàng mua vào chưa VAT. Như thế nào là đúng?
2. Công ty có mua 1 ĐTDD nguyên giá 14.344.786 và mua phụ kiện 500.125 trên cùng 1 hoá đơn. Vậy khi tính phân bổ CCDC thì mình tính dựa trên nguyên giá ĐTDD thôi hay tính cả phụ kiện nữa? Trên 10tr hay 30tr mới được coi là TSCĐ?
Mọi người giúp mình với. Cảm ơn rất nhiều

1/ Doanh thu thì theo hóa đơn. Chi phí thì woánh số tạm tính => ra số thuế sếp mong muốn,
2/ 14.344.786+500.125 = 14.845.001 là giá trị CCDC,

 

[huenb]

Ðề: Giúp mình về cách tính Chi phí TNDN tạm tính theo quý với

Chỉ là tạm tính thôi mà, nếu muốn lỗ thì bạn cho nhiều hơn so với doanh thu của cả quý. Doanh thu thì bạn lấy trên hóa đơn đầu ra + doanh thu khác +.....