CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

[0309]

Trong thág 01 cty mình đã thanh tóan tiền thuê văn phòng với tổng 4tr đồng.Nhưng để có hóa đơn thì bên cho thuê lại xuất theo quý (3tháng xuất 1hóa đơn).
Vậy số tiền này mình định khoản ntn cho hợp lý để đưa vào chi phí trong tháng 01 luôn?

khi thanh toán tiền;
Nơ31/co111:4tr
trích trc vào cp
Nợ 642/có 335:4tr
khi nhận đc hóa đơn
Nợ 335/có 331:4tr

Mình định khoản như vậy có hợp lý ko?

 

[0309]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Hàng tháng thanh tóan
Nợ TK 331 4 tr
Có TK 111 4 tr
Tiếp quý II
Nợ TK 331 4 tr
Có TK 111 4 tr
Quý III nhận hóa đơn
Nợ TK 642
Nợ TK 133
Có TK 331
Thanh tóan nốt
Nợ TK 331
CÓ TK 111
Xong rồi

Nhưng anh ơi.
ý em là muốn làm sao để đưa tiền nhà vào luôn CP hợp lý của tháng 01 luôn anh ạ.còn để cuối quý hì hạch toán tổng số tiền cả 3tháng vào cp luôn 1tháng cuối thì e ko muốn.Hic

 

[dalatbuon]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Nhưng anh ơi.
ý em là muốn làm sao để đưa tiền nhà vào luôn CP hợp lý của tháng 01 luôn anh ạ.còn để cuối quý hì hạch toán tổng số tiền cả 3tháng vào cp luôn 1tháng cuối thì e ko muốn.Hic

Mún đưa vào chi phí trong tháng thì e phải có HD của từng tháng chứ.Mà HD bên kia xuất theo quý thì mình phải phân bổ chi phí vào từng tháng chứ em.

 

[Nhancotraoem]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Trong thág 01 cty mình đã thanh tóan tiền thuê văn phòng với tổng 4tr đồng.Nhưng để có hóa đơn thì bên cho thuê lại xuất theo quý (3tháng xuất 1hóa đơn).
Vậy số tiền này mình định khoản ntn cho hợp lý để đưa vào chi phí trong tháng 01 luôn?

khi thanh toán tiền;
Nở331/co111:4tr
trích trc vào cp
Nợ 642/có 335:4tr
khi nhận đc hóa đơnNợ 335/có 331:4tr

Mình định khoản như vậy có hợp lý ko?

phần chi phí thì Ok r đó bạn, nhưng khoản thuế GTGT đâu khi nhận hóa đơn? Số liệu hơi bị chênh

 

[betrangxxx]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

phần chi phí thì Ok r đó bạn, nhưng khoản thuế GTGT đâu khi nhận hóa đơn? Số liệu hơi bị chênh

Thuế GTGT chỉ có khi ng` cho thuê là các cty có đăng ký ngành nghề xây văn phòng cho thuê thui, còn thuê nhà bình thường hok có đâu.
Nếu mún xuất hóa đơn 1 lần cho 3 tháng thì phải xuất hóa đơn từ tháng 1 & đóng thuế từ tháng 1, còn nếu để tháng 3 mới đóng sẽ bị phạt chậm nộp đó, cty em bị 1 lần rùi, bi giờ đóng thuế và nhận hóa đơn tr'c, ghi TK 142 , hàng tháng phân bổ

 

[dalatbuon]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Thuế GTGT chỉ có khi ng` cho thuê là các cty có đăng ký ngành nghề xây văn phòng cho thuê thui, còn thuê nhà bình thường hok có đâu.
Nếu mún xuất hóa đơn 1 lần cho 3 tháng thì phải xuất hóa đơn từ tháng 1 & đóng thuế từ tháng 1, còn nếu để tháng 3 mới đóng sẽ bị phạt chậm nộp đó, cty em bị 1 lần rùi, bi giờ đóng thuế và nhận hóa đơn tr'c, ghi TK 142 , hàng tháng phân bổ

Mình nghe nói là HD có thể kê khai chậm nhất là 3 hay 6 tháng gì đó kia mà

 

[betrangxxx]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Mình nghe nói là HD có thể kê khai chậm nhất là 3 hay 6 tháng gì đó kia mà

theo TT129/2008/TT-BTC thì hóa đơn đc Kê khai trong vòng 6 tháng. Nhưng đó là với hàng hóa đã có hóa đơn chưa kê khai thuế, khác với trường hợp này chưa có hóa đơn thì làm sao bạn ghi nhận nó là chi phí hợp lý mà hạch tóan vào TK 642 đc.

 

[biennhohtx05]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Trong thág 01 cty mình đã thanh tóan tiền thuê văn phòng với tổng 4tr đồng.Nhưng để có hóa đơn thì bên cho thuê lại xuất theo quý (3tháng xuất 1hóa đơn).
Vậy số tiền này mình định khoản ntn cho hợp lý để đưa vào chi phí trong tháng 01 luôn?

khi thanh toán tiền;
Nơ 331/co111:4tr
trích trc vào cp
Nợ 642/có 335:4tr
khi nhận đc hóa đơn
Nợ 335/có 331:4tr

Mình định khoản như vậy có hợp lý ko?

Trích trước các khoản chi phí sẽ phát sinh thì được chứ sao không. Nhưng có trích chi T1 thì chỉ được trích 4tr/3 thôi trích nhiều quá thì không hợp lý.
Tuy nhiên nếu làm vậy thì tháng nào em cũng phải trích, rồi 3 tháng lại hoàn chi phí trích trước 1 lần, rất mất công. Vì vậy cứ bỏ qua mấy tháng đầu khi có hoá đơn thì phân bổ cho các tháng kế tiếp. Như tiền điện, tiền nước, tiền điện thoại cũng vậy chứ có ai trích trước đâu.

 

[ngocha_1955]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Bạn ơi! Bạn có thể cho mình thêm thông tin 4 triệu đó là tiền của 3 tháng hay 1 tháng
Nếu 3 mình nghĩ bạn h/t như thế cũng được nhưng mỗi tháng ở TK 335 bạn chỉ phân bổ 1/3 số tiền thuê nhà vào TK 642 mà thôi.
Tháng 1 bạn h/t ngay thời điểm chi tiền có phiếu chi
Nợ TK 331 = 4.000.000
Có 111; 112 =4.000.000
(HĐ thuê nhà này do thuế xuất cho người cho thuê không phải là công ty có chức năng cho thuê nhà nên không có thuế GTGT)
Cuối tháng bạn phân bổ tiền thuê nhà vào chi phí của tháng hiện hành
Nợ TK 642 = 1.333.333
Có TK 335= 1.333.333 ( tháng thứ 3 phân bổ 1.333.334 cho khớp 4 triệu)
Sau 3 tháng HĐ về bạn h/t:
Nợ TK 335 = 4.000.000
Có TK 331 = 4.000.000
Còn nếu bạn đang thuê nhà có HĐ GTGT thì hàng tháng bạn chỉ chấp nhận thanh toán tiền nhà không chị trả tiền thuế tới khi nào HĐ về tay bạn lúc đó bạn thanh toán cho chủ nhà và đồng thời khai báo thuế trong tháng đó luôn.
Theo đúng quy định hàng tháng chủ nhà cho thuê nhà thì phải nộp thuế TNDN và thuế GTGT, khi nộp xong thuế thì người cho thuê đến CCT xin xuất HĐ cho người thuê. Người cho thuê nếu nộp thuế trể sẽ bị phạt theo quy định, như vậy người cho thuê sẽ bị phạt chứ không phải Công ty bạn, ngoài trừ trường hợp bạn thoả thuận với chủ nhà Cty bạn chịu nộp luôn phần thuế mà thuế thu của người cho thuê.

 

[Ltientung]

Ðề: CP thuê văn phòng khi chưa nhận hóa đơn định khoản ntn?

Bạn muốn hạch toán tất vào chi phí tháng 01 là không được. Còn về hạch toán thì hạch toán như sau ( Tổng tiền phải thanh toán của cả quý là 12.000.000 đã bao gồm VAT 10%):
- 2 tháng đầu thanh toán bạn hạch toán như sau:
Nợ TK 331 : 4.000.000
Có TK 111 : 4.000.000
- Tháng thứ 03 nhận được hóa đơn ghi:
+ Nợ TK 642, 641.......: 10.909.091
Nợ TK 133 : 1.090.909
Có TK 331 : 12.000.000
thanh toán nốt tiền vào phiếu chi ghi:
+ Nợ TK 331 : 4.000.000 ( bạn đã thanh toán được 8.000.000 hai tháng trước)
Có TK 111 : 4.000.000
Thế là xong số dư nợ và số dư có của TK 331 đã cân.