Cần các Pro giúp

[tuanngocgial]

Chào mọi người, em là sinh viên mới ra trường nên nghiệp vụ Kt còn hạn chế,mong mọi người giúp em vấn đề này:
DN thuê mặt bằng để kinh doanh (10triệu/tháng )bên cho thuê đã xuất 2 hóa đơn GTGT cho 4 tháng trong năm 2011, mỗi hóa đơn có giá trị thanh toán là 20tr, ghi hình thức thanh toán bằng TM, nhưng khi báo cáo thuế hàng tháng em ghi vào phần ghi chú là chuyển khoản để được khấu trừ thuế GTGT. em nghĩ trên hóa đơn vẫn có thế ghi được 2 hình thức thanh toán TM/CK. vấn đề nữa là DN chưa thanh toán tiền thuê suốt 4 tháng trong năm 2011 mà đã có hóa đơn. DN dự định đến tháng 6/2012 này mới thanh toán. vậy em nên hạch toán như thế nào đối với 2 tờ hóa đơn trên.
Em xin cảm ơn. mong các pro giúp sớm. TKs

 

[imexphuoc]

Ðề: Cần các Pro giúp

Trước tiên bạn phải xem hợp đồng thanh toán như thế nào cho phù hợp nếu thanh toán ngoài quy định của hợp đồng thì hóa đơn bạn không được khấu trừ, Bạn hạch toán kê khai thuế bình thường Nợ 642,133/ Có 331 khi nào chuyển tiền thì bạn kết chuyển Nợ 331/ Có 112

 

[ubn_love]

Ðề: Cần các Pro giúp

Chào mọi người, em là sinh viên mới ra trường nên nghiệp vụ Kt còn hạn chế,mong mọi người giúp em vấn đề này:
DN thuê mặt bằng để kinh doanh (10triệu/tháng )bên cho thuê đã xuất 2 hóa đơn GTGT cho 4 tháng trong năm 2011, mỗi hóa đơn có giá trị thanh toán là 20tr, ghi hình thức thanh toán bằng TM, nhưng khi báo cáo thuế hàng tháng em ghi vào phần ghi chú là chuyển khoản để được khấu trừ thuế GTGT. em nghĩ trên hóa đơn vẫn có thế ghi được 2 hình thức thanh toán TM/CK. vấn đề nữa là DN chưa thanh toán tiền thuê suốt 4 tháng trong năm 2011 mà đã có hóa đơn. DN dự định đến tháng 6/2012 này mới thanh toán. vậy em nên hạch toán như thế nào đối với 2 tờ hóa đơn trên.
Em xin cảm ơn. mong các pro giúp sớm. TKs

Bạn vãn kê khai và được khấu trừ thuế bình thường. Điều quan trọng là đến kỳ thanh toán bạn phải chuyển khoản thanh toán cho đối tác.
Bạn hạch toán như imexphuoc là ok.

 

[pekonbonbon]

Ðề: Cần các Pro giúp

khi nhận được hóa đơn bạn cứ hạch toán bình thường vào chi phí. khi thanh toán thì ghi giảm số tiền gửi là ok