Kê khai thuế đối với hóa đơn của dịch vụ bị trả lại

[songtu]

Bên em có cho thuê 1 TSCĐ hoạt động trong vòng 6 tháng ( KH đã thanh toán hết tiền). Bên thuê hết tháng thứ 3 thì ko còn nhu cầu nên 2 bên đã làm biên bản và bên thuê đã xuất trả HĐ GTGT của 3 tháng còn lại tổng tiền cả thuế 10% là 33 triệu. Em hiểu sẽ hạch toán tờ hóa đơn này là :
Nợ 338 : 30 tr
Nợ 3331 : 3 tr
Có lq : 33tr

Nhưng em đang ko biết sẽ kê khai thuế của tờ HĐ GTGT này như thế nào trên tờ khai hàng tháng.

Cả nhà giúp em với.

 

[songtu]

Ðề: Kê khai thuế đối với hóa đơn của dịch vụ bị trả lại

Ai giúp em với

 

[pqhung091965]

Ðề: Kê khai thuế đối với hóa đơn của dịch vụ bị trả lại

Kê khai bình thường trên 01-2/GTGT như mọi hóa đơn đầu vào khác . Mời bạn xem ví dụ :

 

[daiphuhung79]

Ðề: Kê khai thuế đối với hóa đơn của dịch vụ bị trả lại

Ðề: giải hộ bài tập môn kế toán thuế



Chào cả nhà! Nhờ mọi người chỉ giùm mình đầy đủ các bước hàng bán bị trả lại nha! Mình làm vậy không biết đã được chưa!
T3/12 Bên A bán cho bên B lô hàng trị giá 16.5tr bao gồm thuế Giá vốn 12tr. Trong tháng 3/12 mình đã khai thuế đầu vào và ra xong.
T04/12 Bên B trả lại hàng cho bên A bằng cách xuất hóa đơn trả hàng (coi như A mua lại của B).
===Nghiệp vụ bán hàng
Nợ 632 / Có 156 = 12tr
Nợ 111 / Có 33311 = 1.5
Nợ 111/ Có 5111 = 15
====Khi B trả hàng cho bên A
Nghiệp vụ trả hàng lại : Nợ 531 5tr
Nợ 33311 0.5tr
Có 111 5.5tr
Nợ 156 /có 632 = 4tr
Nghiệp vụ mua lại hàng
nợ 156 = 5tr
Nợ 133 = 0.5tr
Có 1111 = 5.5tr
Nếu số thuế trong tháng của mình phát sinh mua vào là 12tr bao gồm cả hóa đơn B xuất lại cho A và bán ra 15 tr. Thì số mình phải nộp là : 15-12 = 3 tr hay
15-12-0.5tr = 2.5tr. Xin chân thành cảm ơn ( vui lòng phản hồi cho mình mail: hung120212@gmail.com ) Cám ơn nhiều