hạch toán chứng từ nộp thuế

[tuyen_nd88]

Các bạn ơi công ty mình có 1 cái chứng từ: "nộp tiền vào NSNN"
Nhìn vào đó có phần nội dung các khoản nộp Ngân Sách là: Bậc 4 Năm 2011, kỳ thuế 01/2011, Số tiền: 1000000d, cho minh hỏi đó có phải là thuế môn bai ko? và hạch toán N3338 C1111 có đúng ko ?
Mình mới vào công ty làm chưa quen nên nhờ các bạn chỉ giùm
Sớm mong nhận đc hồi âm từ các bạn
Thanks

 

[ViệtHương885]

Đúng là thuế môn bài rồi đó bạn, bạn xem phần mềm xem tài khoản cấp 2 của nó là 333 mấy nhé, mình ko nhớ tài khoản phụ lắm.Thế môn bài có bâc 1 - 2- 3- 4 bậc 4 là thấp nhất đóng 1triệu đó

 

[tuyen_nd88]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Cám ơn chị, Chị cho e hỏi thêm là phần thuế này hạch toán vào chi phí ntn ạ?
có cần phân bổ ra 12 tháng ko, hay tính trc tiếp vào chi phí tháng phát sinh (vì e thấy khoản phát sinh này cũng ít mà)

 

[Quytocdai85]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Cám ơn chị, Chị cho e hỏi thêm là phần thuế này hạch toán vào chi phí ntn ạ?
có cần phân bổ ra 12 tháng ko, hay tính trc tiếp vào chi phí tháng phát sinh (vì e thấy khoản phát sinh này cũng ít mà)

Không cần phân bổ. Theo mình thì bạn nên cho thẳng vào chi phí 6422 luôn, không phải thông qua 3338 nữa.

 

[ViệtHương885]

Phải qua 3338 mới theo dõi được khoản thuế phải nộp và đã nộp chứ quy, sau đó kết chuyển luôn ko cần phân bổ các tháng đâu.

 

[tuyen_nd88]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

ok, e hiểu rùi, cám ơn các chị nhìu nhé.
Đây đúng là nơi chia sẻ kinh nghiệm và kiến thức về kế toán , chúc cho danketoan luôn có những bài viết hay và hữu ích, chúc tất cả thành viên trong diễn đàn sơm trở thành 1 kế toán giỏi

 

[kimquy2001]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Không cần phân bổ. Theo mình thì bạn nên cho thẳng vào chi phí 6422 luôn, không phải thông qua 3338 nữa.

Eo! 6425 chứ, sao lại hạch toán vào 6422?

---------- Post added at 11:52 ---------- Previous post was at 11:51 ----------

Cám ơn chị, Chị cho e hỏi thêm là phần thuế này hạch toán vào chi phí ntn ạ?
có cần phân bổ ra 12 tháng ko, hay tính trc tiếp vào chi phí tháng phát sinh (vì e thấy khoản phát sinh này cũng ít mà)

Tính thuế fai nộp: Nợ 6425/Có 3338
Khi nộp: Nợ 3338/ Có 111, 112

 

[jolieszhang]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Không cần phân bổ. Theo mình thì bạn nên cho thẳng vào chi phí 6422 luôn, không phải thông qua 3338 nữa.

6425 mới chuẩn nha bạn...
6422 chỉ là chi phí thôi...
Thân

Eo! 6425 chứ, sao lại hạch toán vào 6422?

Tính thuế fai nộp: Nợ 6425/Có 3338
Khi nộp: Nợ 3338/ Có 111, 112

Chuẩn ko cần chỉnh...

 

[bichnghe]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Eo! 6425 chứ, sao lại hạch toán vào 6422?



Tính thuế fai nộp: Nợ 6425/Có 3338
Khi nộp: Nợ 3338/ Có 111, 112

Chuẩn ko cần chỉnh. khì khì
Đưa vào 6425 - Chi phí thuế, phí lệ phí mới chính xác.

 

[tuyen_nd88]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Công ty mình áp dụng QD48 nên cho vào 6422 là đúng bạn ah,hj. Cám ơn ban vì đã quan tâm tới bài viết của t, chúc bạn luôn có những bài viết hay và hữu ích. hj

 

[Quytocdai85]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Eo! 6425 chứ, sao lại hạch toán vào 6422?

Rùa già áp dụng theo QĐ 15 hay 48 vậy?
QĐ 48 thì không có 6425 đâu ạ.

 

[ViệtHương885]

Bên mình cũng quyết địng 48 nè, 6422 thui

 

[kimquy2001]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Rùa già áp dụng theo QĐ 15 hay 48 vậy?
QĐ 48 thì không có 6425 đâu ạ.

Ừa nhỉ! Không để ý là theo QĐ nào.
Đúng là nếu theo 48 thì Nợ 6422, QĐ số 15 thì 6425. Sorry nha! Thông củm nha

 

[jolieszhang]

Ðề: hạch toán chứng từ nộp thuế

Ừa nhỉ! Không để ý là theo QĐ nào.
Đúng là nếu theo 48 thì Nợ 6422, QĐ số 15 thì 6425. Sorry nha! Thông củm nha

Do chủ topic ko nói rõ nên mọi ng mới hiểu nhầm ý mà

Jo cũng tưởng là theao QĐ 15 đấy thui...

Hihihihi..