thuế GTGT đối với DN có trụ sở và cửa hàng khác tỉnh thành

  • Thread starter Bích Phương
  • Ngày gửi
B

Bích Phương

Guest
Các bác chọn hộ e đáp án với ạ! cảm ơn mọi người nhiều!
DN A sx thuốc lá có trụ sở tại HCM trong kỳ tính thuế có h/đ sau:
- tiêu thụ trong nước 2000 cây với giá chưa thuế GTGT là 65.250đ/cây
- Giao cho cửa hàng hạch toán phụ thuộc ở HN 2000 cây với giá giao chưa thuế GTGT là 63.800đ/ cây, Cửa hàng đã tiêu thụ đc 1500 cây với giá chưa thuế GTGT là 63.800đ/ cây,
- thuế suất thuế gtgt của thuốc lá 10% của hàng phụ thuộc đã nộp thuế GTGT đối với thuốc lá tiêu thụ, thuế GTGT hàng hóa, dvu DN A mua vào coi như =0, thuế GTGT dn A còn phải nộp?
a:13.050.000đ
b:20.706.000đ,
c: 22.620.000đ;
d:25.810.00đ
 
Ðề: thuế GTGT đối với DN có trụ sở và cửa hàng khác tỉnh thành

Thuế GTGT đối với thuốc lá tiêu thụ trong nước = 2.000*65.250*10% = 13.050.000 (đồng)
Đối với cửa hàng tại HN thì các hóa đơn GTGT được hạch toán tại công ty trụ sở, thuế GTGT do công ty nộp
Thuế GTGT đối vơi thuốc lá tiêu thụ tại cửa hàng = 1.500*63.800*10% = 9.570.000 (đồng)
Tổng số Thuế GTGT đầu ra = 13.050.000 + 9.570.000 = 22.620.000 (đồng)
 
Ðề: thuế GTGT đối với DN có trụ sở và cửa hàng khác tỉnh thành

Thuế GTGT đối với thuốc lá tiêu thụ trong nước = 2.000*65.250*10% = 13.050.000 (đồng)
Đối với cửa hàng tại HN thì các hóa đơn GTGT được hạch toán tại công ty trụ sở, thuế GTGT do công ty nộp
Thuế GTGT đối vơi thuốc lá tiêu thụ tại cửa hàng = 1.500*63.800*10% = 9.570.000 (đồng)
Tổng số Thuế GTGT đầu ra = 13.050.000 + 9.570.000 = 22.620.000 (đồng)
em tưởng cơ sỏ phụ thuộc chỉ tạm đóng 2% trên doanh thu tại địa phương thôi ạ
 
Ðề: thuế GTGT đối với DN có trụ sở và cửa hàng khác tỉnh thành

Chào cả nhà mình có câu hỏi các bạn giúp mình với!
DN mình thành lập T2 năm 2014 và đã thông báo áp dụng phương pháp khấu trừ. DN đã HĐ để in hóa đơn, thông báo phát hành hóa đơn theo đúng mẫu biểu và cũng đã sử dụng hóa đơn. nhưng có 1 vấn đề là khi mình đi đạt in hóa đơn thì không xin giấy đề nghị cho in hóa đơn của CCT, với lỗi này thì mình phải xử lý thế nào và có bị phạt không? mong các bạn giúp minh với!
 
Ðề: thuế GTGT đối với DN có trụ sở và cửa hàng khác tỉnh thành

Cty em có trụ sở ở Đồng Nai, mở chi nhánh ở tp.hcm. Đơn vị hạch toán trực thuộc. Hỏi nộp tờ khai thuế hàng tháng/quý là ở trụ sở hay chi nhánh thì thuế nói tùy đơn vị?. E chẳng hiểu cơ quan nhà nước sao nữa, theo em đọc trên diễn đàn là khi nào chi nhánh có doanh thu riêng, và hóa đơn mua vào của chi nhánh thì mới khai thuế ở chi nhánh, không thì khai ở trụ sở. Mà theo thuế trả lời vậy e làm sao?
 

CẨM NANG KẾ TOÁN TRƯỞNG


Liên hệ: 090.6969.247

KÊNH YOUTUBE DKT

Kỹ thuật giải trình thanh tra BHXH

Đăng ký kênh nhé cả nhà

SÁCH QUYẾT TOÁN THUẾ


Liên hệ: 090.6969.247

Top