Xuất HĐơn để nhận tiền ứng trước

[huyenanhtoan]

Chào các bạn! mình có câu hỏi nhờ các bạn giúp đỡ
T4/2010 Công ty mình ký HĐ dịch vụ tư vấn thiết kế công trình đơn vị A và dự kiến sẽ hoàn thành nghiệm thu công việc vào T8/2010.Đơn vị A sẽ tạm ứng trước cho mình 20% GTHĐ là 20tr và yêu cầu xuất HĐGTGT vào T5/2010 sau khi nhận được hoá đơn đơn vị A sẽ chuyển tiền trong T6/2010. Mình Hạch toán như sau có đúng không?
- T5/2010 khi xuất HĐ
N1311
Co 3387
Co 33311
- T6/2010 khi nhận tiền
N1121
Co1311
Mình còn thắc mắc nữa là tại T5/2010 khi kê thuế đầu ra mình sẽ phải kê khai hoá đơn đã viết như thế nào

 

[Mr. Cool]

Ðề: Xuất HĐơn để nhận tiền ứng trước

Chào các bạn! mình có câu hỏi nhờ các bạn giúp đỡ
T4/2010 Công ty mình ký HĐ dịch vụ tư vấn thiết kế công trình đơn vị A và dự kiến sẽ hoàn thành nghiệm thu công việc vào T8/2010.Đơn vị A sẽ tạm ứng trước cho mình 20% GTHĐ là 20tr và yêu cầu xuất HĐGTGT vào T5/2010 sau khi nhận được hoá đơn đơn vị A sẽ chuyển tiền trong T6/2010. Mình Hạch toán như sau có đúng không?
- T5/2010 khi xuất HĐ
N1311
Co 3387
Co 33311
- T6/2010 khi nhận tiền
N1121
Co1311
Mình còn thắc mắc nữa là tại T5/2010 khi kê thuế đầu ra mình sẽ phải kê khai hoá đơn đã viết như thế nào

Xuất HĐ thì kg thể nào xài 3387 được.
Khi nào ng ta ứng trước và bạn hạch toán 3387. Rồi kết chuyển 3387 sang 511

Trường hợp của bạn là xuất HĐ theo giai đoạn hoàn thành thì ghi nhận doanh thu TK 511 theo giai đoạn luôn.

 

[X_Men KT]

Ðề: Xuất HĐơn để nhận tiền ứng trước

Chào các bạn! mình có câu hỏi nhờ các bạn giúp đỡ
T4/2010 Công ty mình ký HĐ dịch vụ tư vấn thiết kế công trình đơn vị A và dự kiến sẽ hoàn thành nghiệm thu công việc vào T8/2010.Đơn vị A sẽ tạm ứng trước cho mình 20% GTHĐ là 20tr và yêu cầu xuất HĐGTGT vào T5/2010 sau khi nhận được hoá đơn đơn vị A sẽ chuyển tiền trong T6/2010. Mình Hạch toán như sau có đúng không?
- T5/2010 khi xuất HĐ
N1311
Co 3387
Co 33311
- T6/2010 khi nhận tiền
N1121
Co1311
Mình còn thắc mắc nữa là tại T5/2010 khi kê thuế đầu ra mình sẽ phải kê khai hoá đơn đã viết như thế nào

không thể cho vào 338 được nha bạn do đặc điểm của công ty bạn là xuất HĐ trước và KH chuyển tiền sau nên bạn có thể ghi nhận DT tạm thời:
- Khi bạn xuất HĐ
Nợ TK 131 ( đơn vị A)
Có TK 511
Có TK 3331
- Khi KH Thanh Toán:
Nợ TK 111,112
Có TK 131 ( Đơn vị A)

 

[vicky_1269]

Ðề: Xuất HĐơn để nhận tiền ứng trước

không thể cho vào 338 được nha bạn do đặc điểm của công ty bạn là xuất HĐ trước và KH chuyển tiền sau nên bạn có thể ghi nhận DT tạm thời:
- Khi bạn xuất HĐ
Nợ TK 131 ( đơn vị A)
Có TK 511
Có TK 3331
- Khi KH Thanh Toán:
Nợ TK 111,112
Có TK 131 ( Đơn vị A)

Mình nghĩ làm như anh Xmen là đúng rồi, ghi nhận doanh thu luôn sao phải cho vào TK 3387

 

[vitngoc86]

Hạch toán nghiệp vụ vay vốn

Cả nhà ơi cho mình hỏi chút !
Công ty mình có mở TK tại ngân hàng Vietinbank để vay vốn trung hạn và có số TK tiền gửi TK NH là A( Ví dụ), nhưng khi bên mình làm xong thủ tục giải ngân vay vốn trung hạn thì ngân hàng lại mở cho bên mình một TK tiền vay là B(ví dụ) và bên mình chuyển tiền thanh toán cho nhà cung cấp lại lấy từ TK B chứ ko phải TK A.Vậy cả nhà cho mình hỏi trên hạch toán kế toán của phần mềm mình có phải mở thêm tiểu khoản của TK tiền vay của ngân hàng Vietinbank nữa không?(Ví dụ như TK cấp 2 11211 là TK NH Vietinbank và TK cấp 3 là 112111- TK tiền gửi Vietinbank, 112112- TK tiền gửi Vietinbank)
- Khi nhận được tiền giải ngân vào TK B mình hạch toán là :
Nợ 112112/ Có 341
- Khi chuyển tiền thanh toán cho nhà cung cấp:
Nợ 331 / Có 112112
Hạch toán như vậy có đúng ko?
Có ai biết thì chỉ giùm mình với nhé !
Cảm ơn cả nhà nhiều !

 

[lahan]

Ðề: Xuất HĐơn để nhận tiền ứng trước

Khi phát sinh ngân hàng mới bạn nên thêm TK chi tiết để tiện theo dõi số dư các tài khoản, cách hạch toán trên là đúng rồi.

 

[nhung36]

Ðề: Xuất HĐơn để nhận tiền ứng trước

t5: no 131
co 511.3331
t6 : no 112
co 131