Kê khai thuế hàng khuyến mãi

[phuongkhanh]

Mong các pác bớt chút thời gian chỉ giúp em một việc được không?
Tháng này em phải kê khai thuế, nhưng lại không biết kê khai hàng khuyến mại như thế nào: Em cũng đã đọc qua CV: 6389 thì giá trị của hàng KM không được ghi nhận vào doanh thu mà được tính vào CF bán hàng và phải kê khai nộp thuế. Như vậy trên tờ khai mẫu 02 phần chỉ tiêu doanh số bán chưa có thuế em có phải ghi giá trị hàng khuyến mại vào không.
Các pác chỉ giúp em sớm được không?
Cám ơn các pác nhiều

 

[Nam Tước]

Ðề: Kê khai thuế hàng khuyến mãi

Mong các pác bớt chút thời gian chỉ giúp em một việc được không?
Tháng này em phải kê khai thuế, nhưng lại không biết kê khai hàng khuyến mại như thế nào: Em cũng đã đọc qua CV: 6389 thì giá trị của hàng KM không được ghi nhận vào doanh thu mà được tính vào CF bán hàng và phải kê khai nộp thuế. Như vậy trên tờ khai mẫu 02 phần chỉ tiêu doanh số bán chưa có thuế em có phải ghi giá trị hàng khuyến mại vào không.
Các pác chỉ giúp em sớm được không?
Cám ơn các pác nhiều

Mẫu 02 GTGT là kê khai thuế cho dự án đầu tư nhe bạn.
Còn bạn muốn hỏi về kê khia thuế GTGT cho hàng khuyến mãi, tức là lền bản kê mua vào (01-2/GTGT) - bán ra (01-1/GTGT).
Bạn nói là Doanh số bán chưa thếu nên mình hiểu là Cty bạn khuyến mãi cho KH.
Nếu vậy thì bạn phải kê vào mẫu 01-1/GTGT chứ hok phải mẫu 02 như bạn nói.
Và bạn vẫn kê khai giống như hàng bán bình thường (vì vẫn phải xuất HĐ hàng khuyến mãi).
- Cột (1) : Số TT.
- Cột (2) : Ký hiệu HĐ xuất hàng khuyến mãi.
- Cột (3) : Số HĐ.
- Cột (4) : Ngày HĐ.
- Cột (5) : Tên người mua 9người được nhận khuyến mãi)
- Cột (6) : MST người mua (nếu có).
- Cột (7) : Tên hàng khuyến mãi.
- Cột (8) : Doanh số bán chưa thuế (hàng khuyến mãi vẫn xuất HĐ nên vẫn phải chi ra giá chưa thuế và thuế).
- Cột (9) : Thuế suất của loại hàng khuyến mãi này.
- Cột (10) : Tiền thuế GTGT.

Xong !!