Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

[h2media]

Mọi người cho em hỏi với
Em mới làm Kế toán ở 1 công ty mới, Trong BCTC năm 2012 ở bảng cân đối kê toán ở mục " thuế GTGT được khấu trừ " còn dư nợ : 543,985,204 đ
Nhưng ở tờ khai thuế GTGT tháng 1/2013 thì ở mục " Thuế GTGT còn được khấu trừ kỳ trước chuyển sang " là : 525.307.427 đ
và trên tờ khai tháng 12/2012 ở mục " thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau" là : 525.307.427 đ
Có phải trên bctc thì mục " thuế GTGT được khấu trừ " luôn phải bằng với " thuế GTGT còn được khấu trừ chuyển sang kỳ sau" của tháng 12 năm làm bctc ko ạ?
==> Sự chênh lệch trên thì có TH nào xảy ra không ạ ?
Xin mấy anh chị Pro giúp em--

 

[kieumy_vu]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

Vậy là bảng cân đối kế toán bị sai rồi bạn.

 

[baongoc87]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

nếu số liệu đã vậy thì khả năng bảng cân đối sai là rất cao. nhưng tốt nhất e nên dò lại hoá đơn đầu ra đầu vào theo báo cáo thuế từng tháng song song với bảng cân đối tài khoản ( tài khoản 1331).

 

[h2media]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

Dạ, trên bảng cân đối và Số liệu trên phần mềm thì khớp ạ, nhưng trên tờ khai thì lại lệch hxxx . mà ở chỗ em kế toán thường chiết xuất từ phần mềm ra rồi mới nộp tờ khai ( nộp trực tuyến ).. em cũng thực sự ko hiểu ra làm sao nữa. Nếu như phát hiện ra Bảng cân đối tức là BCTC sai thì làm sao ạ ?

 

[namnam95]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

trước mắt bạn dò lại chứng từ hóa đơn đầu ra , đầu vào đã khớp với số liệu dã kê khai caho cơ quan thuế đã đúng chưa, nếu chứng từ hoa đơn đầu ra đầu vào khớp tờ khai đã báo cho cơ quan thuế rồi, thì bạn xem lai trong qua trình hach toán thiếu hoac thừa tk 133, trường hợp này bạn chi cần hach toan lai để cho khơp voi to khai đa nop, và chi nộp lai bao cao tc thui, con rà soat lai ma kê khai to khai thuế GTGT sai, thì làm lại cả tờ khai thuế GTGT và làm lại luôn cả báo cáo tc, bạn cứ xem mà làm lại, mình phát hiện sai làm lại thi nọp k bị phạt, chứ để thuế phat hien la phat do

 

[h2media]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

Em vừa kiểm tra Lại một tháng - - dựa vào chứg từ ... nhưng tình hình là KT cũ đã kê khai thuế GTGT được khấu trừ đầu vào sai -- trong phần hạch toán 3331 và 133 cũng sai, trên tờ khai tháng đó cũng sai nốt. chưa có tờ khai bổ sung điều chỉnh nào.. Nói chung em mới xem qua, nhưng có khả năng là sai trên cả bctc lẫn tờ khai thuế GTGT ??? Bây giờ phải làm sao ạ ? dò lại toàn bộ năm 2012 ạ? em mới làm còn chưa ký hợp đồng chính thức nữa .. help me !!

 

[kieumy_vu]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

Bạn dò lại hết đi rồi làm lại báo cáo tài chính nộp một lần chứ không sau này lại phát hiện sai nữa thì khổ à.

 

[tuyenct1109]

Theo mình bạn lên ktra lại kê khai thuế GTGT xem đúng sai thế nào. Nếu đúng rồi thì đi tìm sai sót trên bctc rồi thực hiện mấy bút toán sửa sai thôi. Còn nếu tờ khai thuế GTGT tùy lối sai mà có cách sửa tối ưu nhất

 

[h2media]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

Tức là Dò và làm lại BCTC và Kê khai thuế bổ sung điều chỉnh ???

 

[kieumy_vu]

Ðề: Thắc mắc tiền thuế GTGT được khấu trừ trong BCTC ???

Trước tiên bạn dò lại tài khoản 133 đi nếu có sai sót thì bạn làm điều chỉnh bổ sung. Sau đó bạn xem nó có ảnh hưởng tới các tài khoản nào của báo cáo tài chính không và làm lại.