Xin chào mọi người,
Em xin có một câu hỏi về Phụ lục chuyển lỗ trong Báo cáo Quyết Toán 2007 nhu sau:
Công ty em duoc uu dai dau tu la: mien thue trong 2 nam tính từ năm bắt đầu có thu nhập chịu thuế(2004+2005) và giảm 50% thuế trong 2 năm(2006+2007). Năm 2007 là năm cuối cùng Cty em được ưu đãi 50% số thuế.
Năm 2002 Cty em lỗ 5tr.
Sang 2003 lỗ tiếp 580tr.
Năm 2004 làm Phụ lục chuyển số lỗ 5tr+101tr cho năm 2004 (vì 2004 lãi 106tr). Thế nhưng sau khi nộp Quyết toán, Cty em duoc biết là điều kiện để hưởng ưu đãi là tính từ năm phát sinh lợi nhưận chịu thuế, đó là 106tr của năm 2004. Sau đó Cty em mới tiến hành làm Phụ lục 3 áp dụng thuế suất ưu đãi 100%.
Sang 2005, 2006 Cty em vẫn làm phụ lục 3 chứ không làm Phụ lục chuyển lỗ, số lỗ vẫn treo ở đó.
Vậy cho em hỏi, Quyết toán 2007 này em có làm Phụ lục chuyển lỗ để chuyển 479tr lỗ còn lại của năm 2003 để sang 2008 em sẽ tính vào thụế TNDN tạm tính Quý I (vì 2008 là hết ưu đãi) và mong Anh chị hướng dẫn cụ thể cho mẫu kết chuyển này giúp em.
Rất mong Anh Chị giúp em, em còn lấn cấn phần này nên chưa nộp Quyết toán thuế.
Em xin cảm ơn Anh Chị.
Em xin có một câu hỏi về Phụ lục chuyển lỗ trong Báo cáo Quyết Toán 2007 nhu sau:
Công ty em duoc uu dai dau tu la: mien thue trong 2 nam tính từ năm bắt đầu có thu nhập chịu thuế(2004+2005) và giảm 50% thuế trong 2 năm(2006+2007). Năm 2007 là năm cuối cùng Cty em được ưu đãi 50% số thuế.
Năm 2002 Cty em lỗ 5tr.
Sang 2003 lỗ tiếp 580tr.
Năm 2004 làm Phụ lục chuyển số lỗ 5tr+101tr cho năm 2004 (vì 2004 lãi 106tr). Thế nhưng sau khi nộp Quyết toán, Cty em duoc biết là điều kiện để hưởng ưu đãi là tính từ năm phát sinh lợi nhưận chịu thuế, đó là 106tr của năm 2004. Sau đó Cty em mới tiến hành làm Phụ lục 3 áp dụng thuế suất ưu đãi 100%.
Sang 2005, 2006 Cty em vẫn làm phụ lục 3 chứ không làm Phụ lục chuyển lỗ, số lỗ vẫn treo ở đó.
Vậy cho em hỏi, Quyết toán 2007 này em có làm Phụ lục chuyển lỗ để chuyển 479tr lỗ còn lại của năm 2003 để sang 2008 em sẽ tính vào thụế TNDN tạm tính Quý I (vì 2008 là hết ưu đãi) và mong Anh chị hướng dẫn cụ thể cho mẫu kết chuyển này giúp em.
Rất mong Anh Chị giúp em, em còn lấn cấn phần này nên chưa nộp Quyết toán thuế.
Em xin cảm ơn Anh Chị.
