Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

[trungnhung]

Mình mới làm kế toán cho chi nhánh từ đầu năm nay. Trên công ty mẹ yêu cầu nộp bảng quyết toán 6 tháng đầu năm. Chi nhánh mình từ đầu năm không có hoạt động SXKD gì vì đang thu hồi công nợ,chỉ có phát sinh duy nhất một nghiệp vụ là:
Thang 2/2008 xuất hóa đơn đầu ra 450.000.000.mình đã hạch toán như sau:
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 3331: 45.000000
Mình hạch toán thế đúng chưa các bạn?
Mình không cân đối được bảng CĐKT các bạn giúp mình với!!
Nhanh giùm ha các ban chìu nay mình phải nộp rùi!!!

 

[lexuan.da]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Mình mới làm kế toán cho chi nhánh từ đầu năm nay. Trên công ty mẹ yêu cầu nộp bảng quyết toán 6 tháng đầu năm. Chi nhánh mình từ đầu năm không có hoạt động SXKD gì vì đang thu hồi công nợ,chỉ có phát sinh duy nhất một nghiệp vụ là:
Thang 2/2008 xuất hóa đơn đầu ra 450.000.000.mình đã hạch toán như sau:
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 3331: 45.000000
Mình hạch toán thế đúng chưa các bạn?
Mình không cân đối được bảng CĐKT các bạn giúp mình với!!
Nhanh giùm ha các ban chìu nay mình phải nộp rùi!!!

Post bạn cân đối KT lên đi bạn. Bạn thấy k cân ở đâu?

 

[giang_1311]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Phát sinh mỗi một nghiệp vụ mà PSNSC rồi thì làm sao mà ko cân được hả bạn.

 

[map_8x]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Hạch toán đúng rồi, không cân đối là do bạn không kết chuyển TK 511 sang TK 911 để xác định kết quả kinh doanh .TK 421 không có, không chính xã, bạn làm thêm bút toán kết chuyển
Nợ TK 511
Có TK 911
Sau đó hạch toán như sau nếu lời.

Nợ TK 911
Có TK 421
thân chào

Đúng rồi!
Như thế thì con chỗ nào ko cân nữa đâu?
Những cái khác vẫn giữ nguyên như đâu năm mà. Còn các NV thu hồi công nợ thì cân bằng giữa TS thu với khoản phải thu òi!

 

[Haiauo2000]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Mình mới làm kế toán cho chi nhánh từ đầu năm nay. Trên công ty mẹ yêu cầu nộp bảng quyết toán 6 tháng đầu năm. Chi nhánh mình từ đầu năm không có hoạt động SXKD gì vì đang thu hồi công nợ,chỉ có phát sinh duy nhất một nghiệp vụ là:
Thang 2/2008 xuất hóa đơn đầu ra 450.000.000.mình đã hạch toán như sau:
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 3331: 45.000000
Mình hạch toán thế đúng chưa các bạn?
Mình không cân đối được bảng CĐKT các bạn giúp mình với!!
Nhanh giùm ha các ban chìu nay mình phải nộp rùi!!!

Mình ý kiến thêm nhá (nếu bên bạn Kinh Doanh TM-DV)
Làm như Vansi là đúng rồi nhưng còn thiếu bút toán
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 3331: 45.000000
đồng thời : Nợ 632/Có156

 

[trungnhung]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Mình ý kiến thêm nhá (nếu bên bạn Kinh Doanh TM-DV)
Làm như Vansi là đúng rồi nhưng còn thiếu bút toán
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 3331: 45.000000
đồng thời : Nợ 632/Có156

bên mình là công ty xây lắp ban ah!
-----------------------------------------------------------------------------------------

Post bạn cân đối KT lên đi bạn. Bạn thấy k cân ở đâu?

bạn có thể cho mình địa chỉ email mình gửi vao đó, bạn xem giùm mìh được ko?

 

[chewingum]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

bên mình là công ty xây lắp ban ah!

Xây lắp thì bạn kết chuyển giá vốn:
Nợ 632/Có 154

 

[tuanav]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Bạn nói xem nó ko cân thế nào. Bảng cân đối số phát sinh cân chưa mà vào cân đối kế toán

 

[anphan]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Hạch toán đúng rồi, không cân đối là do bạn không kết chuyển TK 511 sang TK 911 để xác định kết quả kinh doanh .TK 421 không có, không chính xã, bạn làm thêm bút toán kết chuyển
Nợ TK 511
Có TK 911
Sau đó hạch toán như sau nếu lời.

Nợ TK 911
Có TK 421
thân chào

Không bit bạn có quên bút toán khấu trừ thuế không nhỉ!? 1331->3331

 

[tuanav]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Không bit bạn có quên bút toán khấu trừ thuế không nhỉ!? 1331->3331

Việc quên hay ko nó ko làm cho bảng CĐKT ko cân. Vấn đề là bạn ia đã lên CĐPS chưa đã cân chưa. Nếu cân rồi là do vào CĐKT không đúng thôi

 

[Phán Quan]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Tình huống nêu ra chắc là như bác vansi nói rồi, có thể bạn chưa kể chuyển xác định KQKD mà thôi.

 

[trungnhung]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Xây lắp thì bạn kết chuyển giá vốn:
Nợ 632/Có 154

mình biết là phải kết chuyển giá vốn nhưng mình chưa làm bao giờ nên không biết phải làm thế nào, bạn chỉ gìm mình được ko?
với nghiệp vụ trên thì mình định khoản TK 154 thế nào? biết số dư đầu năm TK 154 là: 700.000.000
-----------------------------------------------------------------------------------------

Tình huống nêu ra chắc là như bác vansi nói rồi, có thể bạn chưa kể chuyển xác định KQKD mà thôi.

nói tóm lại là gồm những định khoản nào hả các bạn?

 

[giang_1311]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

mình biết là phải kết chuyển giá vốn nhưng mình chưa làm bao giờ nên không biết phải làm thế nào, bạn chỉ gìm mình được ko?
với nghiệp vụ trên thì mình định khoản TK 154 thế nào? biết số dư đầu năm TK 154 là: 700.000.000

Để định khoản được TK 154 thì bạn phải căn cứ vào bảng bóc tách khối lượng mà phòng kế hoạch và phòng kỹ thuật bên bạn làm để xác định ra cần bao nhiêu NVL, nhân công, máy thi công và chi phí chung bạn ạ. Riêng NVL thì phải làm kỹ mỗi loại NVL thì lượng là bao nhiêu ứng với tiền là bao nhiêu. Hoàn chứng từ về đã đủ chưa? Dù với một bút toán nhưng phải làm rất nhiều mới có được bút toán đó bạn ạ

 

[trungnhung]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Để định khoản được TK 154 thì bạn phải căn cứ vào bảng bóc tách khối lượng mà phòng kế hoạch và phòng kỹ thuật bên bạn làm để xác định ra cần bao nhiêu NVL, nhân công, máy thi công và chi phí chung bạn ạ. Riêng NVL thì phải làm kỹ mỗi loại NVL thì lượng là bao nhiêu ứng với tiền là bao nhiêu. Hoàn chứng từ về đã đủ chưa? Dù với một bút toán nhưng phải làm rất nhiều mới có được bút toán đó bạn ạ

bạn ơi cảm ơn bạn nhìu lắm!
Nhưng bạn cho mình hỏi câu này nữa!
Hiện tại mình mới vào làm mà bảng bóc tách khối lượng của công trinh xuất hóa đơn đó mình không nắm được. các anh chị cũ thì nghỉ hết cả rùi! vậy liệu mình không cần định khoản TK 154 đc ko? vì mình đang làm quyết toán 6 tháng thôi, để cuối năm làm được ko? như vậy có cân đối đc ko? và néu như vậy thì doanh thu 6 tháng đầu năm xác định thế nào?
Hay có cáchnào khác để xđịnh TK 154 nữa ko?

 

[lephuoc_kt]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Mình mới làm kế toán cho chi nhánh từ đầu năm nay. Trên công ty mẹ yêu cầu nộp bảng quyết toán 6 tháng đầu năm. Chi nhánh mình từ đầu năm không có hoạt động SXKD gì vì đang thu hồi công nợ,chỉ có phát sinh duy nhất một nghiệp vụ là:
Thang 2/2008 xuất hóa đơn đầu ra 450.000.000.mình đã hạch toán như sau:
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 33311: 45.000000
Mình hạch toán thế đúng chưa các bạn?
Mình không cân đối được bảng CĐKT các bạn giúp mình với!!
Nhanh giùm ha các ban chìu nay mình phải nộp rùi!!!

ban hạch toán thiếu giá vốn rồi
Nợ 632
Có 155, 156
K/C doanh thu.
Nợ 511 :450.000.000
có 911: 450.000.000
Kết chuyển chi phí
Nợ 911
Có 632 =>giá vốn của lô hàng trên
K/C thuế TNDN
Nợ 911
có 8211=> số thuế thu nhận DN phải nộp
Nếu lãi
Nợ 911
Có 421
Nếu lỗ
Nợ 421
Có 911

 

[giang_1311]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

bạn ơi cảm ơn bạn nhìu lắm!
Nhưng bạn cho mình hỏi câu này nữa!
Hiện tại mình mới vào làm mà bảng bóc tách khối lượng của công trinh xuất hóa đơn đó mình không nắm được. các anh chị cũ thì nghỉ hết cả rùi! vậy liệu mình không cần định khoản TK 154 đc ko? vì mình đang làm quyết toán 6 tháng thôi, để cuối năm làm được ko? như vậy có cân đối đc ko? và néu như vậy thì doanh thu 6 tháng đầu năm xác định thế nào?
Hay có cáchnào khác để xđịnh TK 154 nữa ko?

bạn nhờ kỹ thuật và kế hoạch mới bóc tách khối lượng cho vậy. bắt buộc phải định khoản TK154 để xác định được giá vốn bạn ạ. vì bạn phải lưu ý rằng bạn đã có doanh thu rồi thì phải có chi phí chứ. Và Chi phí NVL chiếm tỷ trọng lớn nhất là đối với công trình xây dựng. Nếu bên bạn giao khoán cho đội thi công thì bạn dựa vào nghiệm thu nội bộ để hạch toán cho nhanh cũng được.

 

[Noproblem]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Không bit bạn có quên bút toán khấu trừ thuế không nhỉ!? 1331->3331

Chỉ có 1 NV phát sinh, xuất hóa đơn đầu ra thì làm gì có 1331 để mà khấu trừ.

Đối với cty xây lắp thì phải kết chuyể giá vốn xây lắp như Kẹo cao su chỉ ấy

 

[thgiang79]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Mình mới làm kế toán cho chi nhánh từ đầu năm nay. Trên công ty mẹ yêu cầu nộp bảng quyết toán 6 tháng đầu năm. Chi nhánh mình từ đầu năm không có hoạt động SXKD gì vì đang thu hồi công nợ,chỉ có phát sinh duy nhất một nghiệp vụ là:
Thang 2/2008 xuất hóa đơn đầu ra 450.000.000.mình đã hạch toán như sau:
Nợ 131: 495.000.000
co 511 :450.000.000
co 3331: 45.000000
Mình hạch toán thế đúng chưa các bạn?
Mình không cân đối được bảng CĐKT các bạn giúp mình với!!
Nhanh giùm ha các ban chìu nay mình phải nộp rùi!!!

trời! bạn bảo là ko cân đối đc bảng CĐKT mà mình có thấy bảng nào đâu.

 

[cobeximuoi]

Ðề: Mình không cân đối được bảng CĐTCKT, giúp mình với!!!

Mấy bạn nên kẽ khung chữ T, hay là gửi bản ben excel để bạn ấy link sẽ hiểu hơn.