Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

[Bich_thuy]

Tháng 3 vừa rồi em có nộp báo cáo quyết toán thuế TNDN, Cty của em được miễn 30% thuế theo thông tư 03, nhưng khi nộp quyết toán thuế thì em lại không ghi thêm 2 dòng ở cuối dòng " tôi cam đoan" theo hướng dẫn của cục thuế, nhưng em đã nộp số thuế tndn năm 2009 theo số đã được giảm 30% rồi,
E có lên cục thuế để nộp lại tờ khai mới nhưng họ không chấp nhận và bảo em phải làm thêm tờ khai bổ sung KHBS, kèm theo phụ lục 03-4H, anh chị nào biết hướng dẫn dùm em với, cảm ơn mọi người.

 

[THANH_HA]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Đúng rồi, phụ lục 03-4H là dành cho các DN được hưởng ưu đãi, có trong phần mềm HTKK2.5 đó bạn.

 

[Bich_thuy]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

nhưng mà phụ lục đó dành cho cty có sử dụng nhiều lao động nữ, em có xem công văn 353 của bộ tài chính hướng dẫn nhưng vẫn chưa rõ lắm phải làm như thế nào.

 

[THANH_HA]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Không phải đầu, trong phần mềm HTKK 2.5 đó, đó là mẫu mới thêm chỉ tiêu, còn mẫu cũ không có, bạn so sánh nhé.

 

[Bich_thuy]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Mẫu mới là ở phần mềm 2.5 hả bạn, như vậy thì m làm theo mẫu nào mới đúng?? hic

 

[THANH_HA]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Đúng rồi bạn ah, làm theo mẫu mới, lấy chỉ tiêu 3.7 đưa vào chỉ tiêu C4 trong tờ khai 03/TNDN là được.

 

[Bich_thuy]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

nhưng mà bạn ơi nếu mình khai vào phụ lục 03-4H thì khi check vào "2. nội dung giảm thuế", và khai vào 3.1, 3.2, 3.3 thì trên phụ lục sẽ tính ra số thuế được giảm ở chỉ tiêu 3.5 chứ không phải 3.7. Tiện thể cho mình hỏi luôn vậy khi điều chỉnh như vậy mình có cần làm tờ khai điều chỉnh KHBS không vậy hay chỉ cần khai lại tờ khai cũ và kèm theo phụ lục 03-4H thôi, vì mình không biết phải ghi như thế nào ở tờ khai KHBS " Giải trình kê khai bổ sung điều chỉnh"?

 

[giangx8]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

theo mình được biết thì khi QT thuế TNDN năm 2009 bạn phải kèm thêm phụ lục 03-AH, trong đó bạn tích vào mục "dành cho DN có nhiều lao dộng nữ" cơ quan thuế họ hướng dẫn thế. vì phần mềm bị lỗi mà. nếu bạn chưa có thì bổ xung và nộp lại cả 2tờ (gồm phụ lục và tờ quyết toán bổ xung" vì khi bạn ghi đúng ở 03-AH nó sẽ nhảy số đúng và phần giảm trừ thuế ở tờ quyết toán. bạn nhớ tích vào ô "bổ xung" nhé

 

[THANH_HA]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Ko phải làm kê khai, bởi vì đây là giảm thuế do ưu đãi chứ không phải là do thuế GTGT, bạn nhập vào 3.7 trước rồi điền vào 3.5 là ok.

 

[tapsu]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

tai sao em ko danh tieng viet dc vay may anh
em bat Vietkey roi
chon Unicode luon roi
anh chi nao biet chi em voi
thanks

 

[Bich_thuy]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

cảm ơn mọi người nhé

 

[giangx8]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

bạn nào biết cho mnình hỏi. khi mua hoá đơn lần đầu có phải sau 3tháng ko kê khai doanh thu thi là vi phạm ko?

 

[giangx8]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

có bạn nào biết cho mình hỏi
khi mua hoá đơn lần đầu sau 3 tháng ko kê khai thuế thì là vi phạm ko?

 

[THANH_HA]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Ở đâu nói vậy bạn. Cho mình biết được không.

 

[thuyduongq5b]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

có bạn nào biết cho mình hỏi
khi mua hoá đơn lần đầu sau 3 tháng ko kê khai thuế thì là vi phạm ko?

Ko những khi mua hoá đơn lần đầu mà kể từ khi có giấy phép ĐKKD thì tháng đó dù ko phát sinh mua vào bán ra bạn vẫn phải nộp tờ khai tháng bình thường, và nếu ko có gì thì tích vào ô [10] dấu nhân (x) nhé.

 

[Bich_thuy]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

vậy là mình không cần phải kê khai tờ khai bổ sung KHBS nữa đúng không bạn?

 

[giangx8]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

mình nghe chị kế toán trưởng bảo là: nếu sau khi mua hoá đơn lần đầu, sau 3 tháng ko viết cái nào là vi phạm thuế, mình chả hiểu căn cứ nào nói thế

 

[thuyduongq5b]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

mình nghe chị kế toán trưởng bảo là: nếu sau khi mua hoá đơn lần đầu, sau 3 tháng ko viết cái nào là vi phạm thuế, mình chả hiểu căn cứ nào nói thế

Mình cũng chưa đọc cái quy định nào như thế cả.
Sao bạn lại bào KSBS nhỉ? sai chỗ nào đâu mà bổ sung, nếu mấy tháng ko phát sinh DT thì bạn vẫn cứ nộp tờ khai bình thường, có gì đâu mà bổ sung nhỉ???

 

[hanhhuy82]

Ðề: Điều chỉnh quyết toán thuế TNDN

Nhưng mình đọc trên diễn đàn ********* thì lại hướng dẫn thuế ưu đãi các DN ở phụ lục 03-4A cơ, mà năm vừa rồi mình chỉ làm trên 2.1.0 chứ có được làm trên 2.5.1 đâu