133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

[thiensuty]

năm 2011 cty em có thuê kế toán phụ trách về toàn bộ mảng thuế và báo cáo tài chính,chị ấy làm cho đến hết tháng 5 năm 2012 khi em vào làm chị ấy đã bàn giao lại cho em toàn bộ tin tưởng vào nghiệp vụ và hơn chục năm trong nghề nên e chỉ bit nhận và kiểm tra số lượng thui.nhưng mới gần đây khi em làm báo cáo tài chính năm 2012 em phải dò lại lấy số dư của các tài khoản ở bảng cân đối số phát sinh năm 2011 thì phát hiện 133>333 nhưng ở cả 2 tk này vẫn có số dư.em xin sđt và gọi lại hỏi chị ấy thì chị ấy nói tháng 11 năm 2011 cty phải nộp thuế.và rùi em kiểm tra tiếp thì phát hiện số dư tk 133 trong bảng cân đối tk năm 2011 k khớp với báo cáo thuế tháng 1 năm 2012 em gọi điện hỏi tiếp và chị ấy bảo tháng 11 có 1 có 1 hđ đầu ra cty xin hủy sau đó chị ấy phải kê khai bổ sung cũng chính vì nguyên nhân này mà tháng 11 phải nộp thuế tức 333 có số dư(hay bảng cân đối phát sinh của chị ấy 333 và 133 đều có số phát sinh)lần theo thông tin chị ấy đưa em tìm báo cáo bổ xung thuế tháng 11 năm 2011 thì thấy nó đc nộp vào ngày 11/1/2012 cùng báo cáo thuế tháng 12 và xem số dư 133 của tháng 12 thì hoàn toàn khớp với báo cáo thuế tháng 1/2012 đc nộp vào ngày 16/2/2012.em gọi hỏi chị ấy sao bảng cân đối phát sinh k phản anh theo phần đã bổ xung nộp vào ngày 11/1/2012 ấy.chị ấy bảo lúc nộp là sang năm 2012 rùi nên chị ấy k có trách nhiệm phản ánh và nghĩa vụ ấy là thuộc về em.em thực sự k bit giải quyết trường hợp trên thế nào anh chị có thể giúp em đc k?

 

[pqhung091965]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

+ "tháng 11 có 1 có 1 hđ đầu ra cty xin hủy sau đó chị ấy phải kê khai bổ sung cũng chính vì nguyên nhân này mà tháng 11 phải nộp thuế" .... gì kỳ cục vậy, hủy hóa đơn đầu ra và điều chỉnh giảm thuế đầu ra mà lại là nguyên nhân phát sinh số phải nộp là sao ta ? Không hiểu .

 

[thiensuty]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

em cũng k hiu mấy chỉ bit chị ấy bảo do lúc đầu tháng 11 đã trót kê khai cái hđ đó vào nên 13333 ở tháng 11/2011=> tháng 11 phải nộp thuế ak!
sau đó theo điều chỉnh thì 133>333 nên bảng cân đối số ps 2011 có số dư ở cả 133 và 333.

 

[dangmen2307]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

có số dư cả 133 và 333 thì có vấn đề gì đâu bạn, bình thường mà khi hết năm tài chính mà bạn chưa thực hiện nghĩa vụ nộp teúe phát sinh trong năm mà thôi. vấn đề của bạn là sang năm 2012 thì hóa đơn đó mới được hủy nên bạn căn cứ vào tờ khai bổ xung BB hủy hóa đơn để hạch toán lại số thuế 333 ko phải nộp vậy thôi.

 

[thiensuty]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

có số dư cả 133 và 333 thì có vấn đề gì đâu bạn, bình thường mà khi hết năm tài chính mà bạn chưa thực hiện nghĩa vụ nộp teúe phát sinh trong năm mà thôi. vấn đề của bạn là sang năm 2012 thì hóa đơn đó mới được hủy nên bạn căn cứ vào tờ khai bổ xung BB hủy hóa đơn để hạch toán lại số thuế 333 ko phải nộp vậy thôi.

chị có thể viết rõ bút toán hơn rõ hơm giúp em đc k?
mà giả dụ tiền thuế đó đã nộp rùi thì giải quyết sao?
và báo cáo thuế tháng 12/2011 nộp vào ngày 11/1/2012 đã sửa phần dư 133 theo t khai bổ sung rùi mà ch
ị?

 

[giotmuasamac]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

Bạn hủy hóa đơn thì phải điều chỉnh giảm dthu, thuế va khoản phải thu, nếu bạn đã nộp rồi thì sẽ là nộp thừa , sẽ dư có ghi âm, trên tờ khai điều chỉnh rồi thì thôi

 

[thiensuty]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

Bạn hủy hóa đơn thì phải điều chỉnh giảm dthu, thuế va khoản phải thu, nếu bạn đã nộp rồi thì sẽ là nộp thừa , sẽ dư có ghi âm, trên tờ khai điều chỉnh rồi thì thôi

k bit

bao nhiu tuổi nhưng cho mình gọi

là bạn nhé! mình điều chỉnh nhưng điều chỉnh ở đâu thế bạn?năm 2012 sao?điều chỉnh 2011 thì sẽ phải làm lại báo cáo tài chính 2011 ak?

 

[giotmuasamac]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

vậy hóa đơn này bnaj hủy rồi đúng không có viết hóa đơn khác thay thế không? nếu hủy rồi vẫn nhập vào báo cáo tài chính năm khoản dt và thuế thì ban định để nguyên ah

 

[thiensuty]

Ðề: 133 và 333 đều có số dư thì giải quyết sao?và số dư 133 chuyển sang 2012 k khớp thì sao?

hủy nhưng k viết lại chị ak!em cũng k bit thế nào nữa !trong trường thì chỉ học cách làm đúng luật 1 cách cứng nhắc ra trường đc hơn 1 năm thì học đc cách bit cân đối hợp lý giữa các tài khoản còn việc giải quyết trường hợp như thế này thì đành nhờ các anh chị góp ý vậy(anh chị chỉ đâu em sửa đấy chứ em chẳng bit chữ gì cả).mà chị có thể định khoản và điền con số cụ thể giúp e đc k?em k hiu ghi âm khoản thuế nộp rùi nghĩa là sao chị ak!

cty em tháng 11 tính cả hđ bị hủy mà đã kê khai thì (333 = 7.890.523đ)
hđ đầu vào của tháng 11 ( 133 = 7.830.000đ)
_____________________________________________________________
thuế phải nộp tháng 11 ( 333 = 60.523đ)
------------------------------------------------------------------------------------------
sau khi bổ xung và hủy hđ thì hđ đầu ra ( 333 = 7.190.523đ)
hđ đầu vào của tháng 11 k đổi ( 133 = 7.830.000đ)
__________________________________________________________________
thuế phải nộp tháng 11 ( 333 = 0đ)
thuế khấu trừ tháng 11 (133 = 639.477đ)
CHỊ ĐỊNH KHOẢN GIÚP EM VỚI NHÉ!